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滴水纪念章

发表于 2013-9-4 22:28:12 | 显示全部楼层 |阅读模式
张三个人贷款担保调查报告




根据张三的贷款担保申请,我公司依项目受理的条件对张三个人贷款申请进行了初步审查。经审查,该申请贷款担保项目符合我公司的各项受理条件。我公司于**年**月**日受理该项目。在完成项目前期准备工作后,我公司调查人员对该笔贷款担保的情况进行了现场调查。现将张三的相关情况以及项目组的调查情况报告如下:(由于张三于**年**月**日才将补充资料准备好,所以导致报告形成时间较晚,超过公司规定的期限。)




一、贷款担保的额度、期限、用途


张三系美味食品厂的负责人,该食品厂位于A村82号,经营范围为方便食品的加工销售。由于张三在B村投资兴建了新的厂房及宿舍楼,导致资金紧张。为缓解资金压力,张三拟向农业银行申请50万元个人经营贷款,期限一年。因无法提供相应的抵押物、出质物,达不到金融机构的放贷要求,特向我公司申请担保。




二、企业基本情况介绍


1、贷款申请人基本信息





张三


性别




出生年月


1970 年6月18日


健康状况


健康


户口所在地


---


婚姻状况


已婚


有效证件


身份证


证件号码


---


妻子


---


出生年月


---


有效证件


身份证


证件号码


---





2、美味食品厂基本情况





---





---


注册地址


---


工商登记号


---


企业性质


个体户


机构代码


---


成立时间






食品卫生许可证




全国工业产品生产许可证




经营者


张三


联系电话




经营范围







3、企业经营情况


食品厂位于A村82号,该场地是向工厂租来的,张三租用其二楼用于办公室、职工宿舍及厂房,每年租金6万,租赁期限由于食品厂目前所在的片区即将拆迁,所以没有确定。


食品厂的注册成立时间是**年*月*日,但张三实际于2007年就开始进行方便食品的加工和销售,主要生产的产品有四种,分别是甲产品、乙产品和丙产品(有两种),这些产品都是由面粉加工出来的小食品,消费者主要是儿童。其主要原材料有面粉、食用油、辣椒和食品添加剂,通过膨化、加料、装袋、封口四个步骤完成,厂房按照上述几个步骤划分为生产车间、内包装车间、外包装车间和仓库,目前该食品厂已通过了卫生局和质量技术监督局的核准获得了食品卫生许可证和食品加工许可证。调查人员实地走访生产车间时发现,其原材料与产品都随意堆放在厂房的角落,食用油用塑料管道从一楼抽上来,膨化出来的面筋直接堆放在地上,还有职工小孩在车间里玩耍,其生产过程中还用到液化气,但液化气罐直接放在生产车间内。总体来说生产车间的管理不到位,卫生状况较差,存在一定的安全隐患。


食品厂的原材料是向本地供应商购进,采用滚单形式结算,既每次购货时付清上一次的货款,目前尚有10万元货款未结清。其原材料消耗量较大的有面粉、食用油和辣椒,面粉每天的平均用量在2吨左右,每吨2600元共5200元;食用油每天用量380公斤,每吨8400元共3200元;辣椒100公斤共1200元;添加剂每天要用5-6袋,价值1000元左右;每件产品的包装费用有40元,每天生产150件共6000元。再加上每天用液化气1罐,100元;每月电费2000元,平均每天70元;每月人工成本18000元,平均每天600元;每月租金5000元,平均每天170元。因此,其每天的生产成本大概为17540元,每月成本有52.6万元。


食品厂每天的产量平均有150件左右,每件产品价格平均为150元,因此每天的产值大概有22500元,每月产值有60万元左右。其每日的产销量基本平衡,产品生产出来以后能快速流转出去,每日平均进账大概20000元,除去其生产成本,每日的净利润大概有2000元,全年净利润有60万元左右,与张三所述的每月大概5-6万元的净利润和食品生产企业大概10%的利润率相符。


食品厂提供了部分原材料进货单据,具体统计状况如下:


表一、食用油采购统计表


购买时间


购买厂家


数量(kg)


总额(万元)


2010年8月30日


---


1520


1.26


2010年9月5日


---


1520


1.27


2010年9月10日


---


1520


1.27


2010年9月15日


---


1520


1.27


2010年9月21日


---


1520


1.29


2010年9月26日


---


1520


1.32


总额


------


9120


7.68


表二、面粉采购统计表


购买时间


购买厂家


数量(kg)


总额(万元)


2010年9月6日


---


10


2.56


2010年9月11日


---


10


2.56


2010年9月17日


---


10


2.56


2010年9月25日


---


10


2.56


总额


------


40


10.24


表三、包装袋采购统计表


购买时间


购买厂家


数量(万个)


总额(万元)


甲产品


乙产品


2010年8月28日


---


50.4


51


5.07


2010年9月7日


---


54.2


50.4


5.23


2010年9月20日


---


53.6


54.38


5.34


总额


------


158.2


155.78


15.64


通过以上统计可以得出,食品厂每隔5至6天要采购一次食用油和面粉,平均每月采购食用油6次,总共9120千克,大概7.7万元;平均每月采购面粉6次,总共60吨,大概15.4万元;包装袋每月平均采购3次,总共300万个,大概15.7万元。由此得出,食品厂平均每月的食用油、面粉和包装袋的成本有38.8万元,与前述生产成本情况大致相符。


从食品厂的销售收据上可以了解到,一件甲产品中有500包,因此每月150万个包装袋能生产3000件甲产品;一件乙产品中也有500包,150万个包装袋能生产3000件。所以根据其每月要采购300万个包装袋可以推算出,其每月的产量大概有6000件,大于张三所述的每月大概4500件的产量。


该食品厂的销售渠道主要是批发市场,其在该地区主要和三家批发部有合作,每家批发部分别代理一种产品的销售,这些批发部分别是第一食品批发部(代理甲产品)、第二副食经营部(代理乙产品)、第三食品经营部(代理丙产品),且本地市场的销量占其总销量的80%。在地州上也与一些经营批发部有合作,其地州上销量较大的地区有1市、2市、3市等,但地州上的销量只占其总销量的20%。食品厂与本地的经营部之间的货款主要由现金结算,与地州之间的货款主要由银行卡结算,一般在这些经营部的货款积累到一定金额时才收款。其与本地的经营部之间的货款积累到10万元左右结算,而与地州之间的货款结算时间与金额不固定。目前该食品厂还未收回的货款有50万元。食品厂提供了其2009年和2010年的部分托运单和收据,这些单据大部分是地州经营部的。通过统计这些单据显示其销量只有4352件,与其每月4500件产量的情况不符。


由于食品厂目前所在的地区划入了该市城中村拆迁改造的范围之内,因此2009年10月28日张三与李四、王二、小杨四人用另外一个食品厂的名义向B村小组租用了15亩的土地用于兴建厂房。四人于2009年12月6日签定私人协议,决定15亩地的分配方案如下,李四5亩、张三4亩、王二4亩、小杨2亩。该块土地的租期为40年从2009年10月28日起至2049年10月27日止。租金每年每亩3500元,每5年递增一次,每次递增10%。这块土地是从建材厂转来的,其土地转让费为每亩地11万元。所以张三为获得这块土地共付出了45.4万元。


获得土地之后张三于2010年2月1日签定了厂房建筑合同,于2010年3月7日签定了宿舍楼的建房合同,目前该厂房与宿舍楼的建设已经完毕,但还未投入使用。其新建的厂房有两间,钢架结构,面积共有2000平方米。宿舍楼有两层,每层400平方米有10个房间,共有800平方米。张三自己的新厂房设在宿舍楼的顶层,用铁皮搭建。其新建的共2000平方米左右的厂房打算出租,每年按时收取租金。按照目前该地区大概11元每平方米的租金来算,该厂房租出去后其一年的租金收入有26.4万元。


张三的新厂总共投资了180万元,该资金来源主要是张三自己的积蓄,同时还向朋友借了30万元,目前其工程款还有10多万元未付。通过调查人员核实了解,其工程款有付款凭证的有70万元。其44万元的转让费已经支付,但没有相应的付款凭证。




三、企业财务状况说明及分析


食品厂没有建立起基本的财务制度,没有做账也没有对生产、销售等做相关的统计,因此无法提供相应的财务报表。通过项目调查人员的现场调查了解到该食品厂目前的机械设备价值10万元,有10万元左右的存货,还有50万元的货款还未收回,新厂的价值按180万元来算,其总资产共有250万元。该食品厂目前的负债主要有私人借款30万元、未付的工程款项10万元、原材料货款10万元,其总负债共有50万元,资产负债率为20%,其目前的资产负债率不会导致企业出现较大财务危机。


张三提供了其在银行从2010年6月9日到2010年9月21日的对账单,其进账总额为24万,支出总额为23.9万。同时提供了其配偶在银行从2010年4月到2010年9月的对账单,其进账总额为24万,支出总额为24万。其帐户上的现金流量不足以支撑其每月大概60万的销售收入。在调查过程中了解到,张三与地州经销商之间通过银行卡结算,但在地州上的销售只占到总销售的20%,而在当地的销售收入大部分以现金结算,没有反映在账户上,所以导致银行对账单的资金流量较小。但其目前提供的对账单流量显示每月流量只有6万元,比月销售额的20%还要少一半左右。




四、非财务因素分析


1、行业分析


目前在该地区生产甲、乙、丙等方便小食品的厂家有一百多家,各个厂家所生产的产品同质化严重,替代性较强,但该种产品的销量较大,几乎每个厂家都有固定的合作经销商,因此能为企业的生产和销售提供较为稳定的经营环境。作为食品生产企业最重要的是要获得食品卫生许可证和食品加工许可证,生产方便食品的厂家通过多年的发展,其生产流程都基本符合卫生局和质量技术监督局的要求,能够顺利取得食品卫生许可证和食品加工许可证,保障了企业的正常生产与经营。


2、经营能力分析


食品厂的生产经营采用的是家庭作坊的管理模式,张三负责产品的销售,其妻子负责管理生产,儿子负责送货及生产技术,分工较为明确,且由于是家人负责企业的生产、销售,因此对食品厂的管理较为简单。


张三于2005年来当地经商,从2007年就开始了方便食品的生产与销售,积累了一定的行业经验。


该食品厂目前有员工20人,且大多数都是老员工,对工作熟练,稳定性较高,为食品厂的正常经营和发展提供了有利条件。


3、个人资信调查、审查、核查情况分析


在调查过程中了解到张三在2008年通过联保、互保的方式向银行借了10万元,由于该笔款项在使用时需要说明资金用途,使用较为麻烦,因此张三没有使用该笔款项,并于2009年按期归还。通过调查了解没有发现张三有不良的信用记录。




五、项目风险分析


通过对张三个人及其经营情况的调查了解,综合分析其各方面情况,我公司调查人员认为本项目主要存在的风险如下:


1、张三偿债压力较大。张三目前的负债共有50万元,其此次贷款的金额为50万元,若获得了此次贷款,其负债总额将达到100万元,相对于食品厂每年60万的利润,其负债额度较大,会对其造成一定的压力。


2、食品厂的监管难度较大。食品厂的现金交易量大,造成对其资金的监管难度较大。且食品厂没有做账,其经营单据不完全,无法对其进行有效的跟踪监管。


3、食品厂的税务登记证已经注销,目前没有进行相关的税务登记,因此法律手续不完善,存在一定的法律风险。


4、食品厂目前所在的A村82号地区面临拆迁,因此食品厂计划于今年年底搬迁至新厂宿舍楼的三楼。由于搬迁之后需要重新办理食品加工许可证,所以如果食品加工许可证不能尽快办理下来,会对其正常的生产经营产生影响。


5、反担保物的处置较为困难。张三在小石坝的新厂土地是与李四、王二、小杨一起以另一个食品厂的名义租来的,虽然四人签订了私人协议,但该项目如果发生风险,对其反担保物的处置会比较麻烦。




六、反担保措施


1、拟用张三与李四、王二、小杨四人以另一个食品厂的名义向B村小组租用的15亩土地及其地上建筑物在剩余租赁期内的使用权和经营收益权作为反担保。


2、拟用张三与其妻子的个人信用作为反担保。




七、还款来源


张三拟用其生产、销售收入和2000平方米新厂房的出租收入作为还款来源。目前其每月的销售收入有60万元,每月净利润有5至6万元,全年净利润在60万元左右。新厂地区现在的租金在11元/平方米/月,因此其全年租金收入大概有26万元。两部分的收入总共有86万元,能够为贷款提供有效的还款来源。











[ 本帖最后由 Salina 于 2011-5-11 20:42 编辑 ]
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