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保理案例『转别人的』

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保理从业者活跃会员热心会员藏龙卧虎滴水纪念章

发表于 2013-9-6 11:18:14 | 显示全部楼层 |阅读模式
国内保理业务经验交流材料——上海分行 上海辛辰商贸有限公司保理业务情况介绍各位领导、各位同事大家好: 今天我能在这里同大家交流国内保理业务感到非常荣幸。作为上海分行第一笔保理业务,并通过总行的审批顺利地操作下来,是离不开大家的支持和帮助的。在此我要感谢总分行各部门在业务上给予我们的帮助和指导。下面把我们做这笔保理业务的感受和体会与大家交流一下,以达到抛砖引玉的效果。 一.传统授信的局限性 1. 企业注册资本的限制 根据企业的经营特点,肯定会存在流动资金短期缺口。如果按照传统的授信业务来测算。由于受到注册资本的限制,我们不可能给予它很高的授信额度,在做保理业务之前我曾经给过企业 300 万元流动资金贷款,但还是无法解决它实际的资金缺口问题。 2. 企业基本帐户不设立在我行,无法监控其结算情况 由于企业不是我行基本帐户,距离我行较远,结算无法放在我行,存款留存也不高。我们也无法监控其结算情况。 3. 综合收益率不高 300 万元流动资金贷款所创造的综合收益仅仅靠利息收入,综合收益不高。 怎么样才能既解决企业的资金困难,又能让我行在风险控制的前提下得到最大的综合收益,取得双赢呢?我想到了国内保理业务。我们为企业设计了国内保理业务品种,开展贸易融资,有追索权,以卖方为核心的授信模式。 二.国内保理业务简介 国内保理业务是指我行与卖方之间签署保理协议,卖方将其现在或将来基于与买方订立的国内贸易货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给我行,并由我行为其提供贸易融资、应收账款管理、账款催收和坏账担保等综合性金融服务。 贸易融资是指我行在卖方转让应收账款的基础上,因卖方申请按卖方转让的应收账款的一定比例为其提供融资,以买方到期支付的账款偿还卖方在我行的融资本息。 有追索权国内保理业务是指卖方将符合我行规定且经我行认可的应收账款债权转让给我行,如果应收账款债权不能如期、足额回收,将由卖方负责等额回购,我行拥有对卖方的追索权。具体的服务内容可包括:贸易融资、应收账款管理和催收等服务。 以卖方为核心的授信模式是我行直接以卖方为信用评价的核心和业务的切入点,对卖方核定保理融资额度,在该额度内为该卖方提供贸易融资。 三.国内保理业务的特点和优势 ,小企业授信额度得以提升 1.利用买方“光环效应” 但是我们通过保理业务为其争取了 3000 上海辛辰是一家注册资本仅 150 万元的小企业,万元保理融资额度。 2.企业结算得以监控,存款留存高 根据保理业务的流程,超市的还款必须进入我行的保证金帐户,因此企业的结算大部分转移到我行。我行可以监控其整个贸易过程,授信风险可控。 3.银行综合回报高 保理业务的回报不仅仅是利息收入,还有中间业务收入。企业的结算资金留存率高。 4.保理业务有十分广泛的拓展空间 超市的供应商很多,规模效应高。我们可以从中选择优质的经销商来做保理业务。 四.企业的基本情况和特点 1.企业基本情况 上海辛辰商贸有限公司经营安徽洽洽瓜子,它具备了真实的贸易背景。公司代理的产品安徽洽洽瓜子在上海的食品市场有一定的知名度及竞争力。因此市场销售风险相对较低。公司注册资本 150 万元,但是每年的销售上亿元,属于批发贸易型小企业。 2.上海辛辰商贸有限公司的经营特点 (1)有真实的贸易背景、产品销售稳定,有较好的市场发展空间。 (2)应收帐款属卖方合法所有并依法可以转让。应收帐款数额较高(应收帐款在旺季达到 4000 万元)。 (3)卖方按照交易合同的约定履行了发货义务,并将继续履行其在基础交易合同下的义务。 (4)应收帐款周转速度快(平均 2 个月周转一次)应收帐款未逾期、有明确的到期日,应收帐款实际付款期限最长不超过 180 天。 (5)应收帐款方全部为本市各大超市(买方超市付款信誉好) 根据企业特点我们向总行申请了 3000 万元国内保理额度。期限一年,按照发票金额 80出款,存入贷款金额的 10作为保证金。有效期内卖方可以循环使用额度,利率为基准下浮5。保理管理费每次按照借款金额 0.6收取。 该笔授信方案顺利地通过了总行的审批。根据总行授信批复,3 个月内我们先对上海辛辰商贸有限公司开展了 4 家超市 1500 万元国内保理业务。 买方超市: 1.农工商超市(集团)有限公司(农工商超市) 2.上海大润发有限公司(大润发超市) 3.上海易初莲花连锁超市有限公司(易初莲花超市) 4.上海乐购物流有限公司(乐购超市) 客户需提交的业务材料: 上海辛辰商贸有限公司在申请保理融资出帐时,向我支行提交如下单据及相关文件, 1、《国内保理业务融资申请书》一式二份; 2、基础交易合同; 3、货运证明、提供服务证明或其他证明基础交易合同确已履行的文件证明,如提货单据副本等; ; 4、经核实与原件无误的发票(增值税发票或国家规定的其他类型发票) 5、有超市签收的《应收帐款债权转让通知书》 还款方式: 农工商超市、易初莲花超市以支票形式,我行专人上门收取。大润发超市、乐购超市是以贷记凭证方式直接汇入上海辛辰商贸有限公司在我行保理监管帐户(保证金帐户) 业务开展情况介绍: 单位 应收帐款金额 借款金额 借款期限 保证金 农工商超市 110.89 88 2007.12.29-2008.2.28 9 易初莲花 61.63 49 同上 5 大润发 118.86 95 同上 9.9 乐购 26.08 21 同上 2.1 合计 317.46 253 同上 26 我支行在 2007 年 12 月 29 日发放了第一笔贷款,金额 253 万元(其中保证金 26 万元)贷款发放时收取保理管理费用 15180 元。 应收帐款金额 借款金额 借款期限 保证金 农工商超市 284.85 227 1.11-3.23 23 易初莲花 244.87 195 1.11-3.13 20 大润发 538.45 430 1.11-3.27 43 乐购 84.37 67 1.11-3.10 7 合计 1153 919 93 2008 年 1 月 11 日发放了第 2 笔贷款总金额为 919 万元其中保证金 93 万元贷款发放时收取保理管费用 55140 元。 短短半个月,我行发放国内保理业务贷款金额累计 1172 万元,收取保理管理费用累计70320 元。通过保理业务的开展我们可以收取更多的中间业务收入。 截止 2008 年 1 月 25 月(贷款发放 1 个月不到) 上海辛辰商贸有限公司保证金存款情况: 帐号 存款金额580010000016(易初莲花超市) 75 万元580010000022(农工商超市) 142 万元580010000039(乐购超市) 27 万元580010000068(大润发超市) 114 万元580010000081(10保证金帐户) 119 万元 合计 477 万元 保理业务开展不到一个月企业存入的保证金存款已达到了 477 万元。2007 年 12 月 29日发放的第一笔保理贷款 253 万元,其应收帐款 317 万元(实际回来 358 万元)已经全部到位。可见保理业务的开展可以带来稳定的存款。 五.开展保理业务后的效果 根据其目前的周转速度,我们按照其一年周转 6 次来测算,预计可赚取 50 万元中间业 、贷款利息 120 万元(预计年贷款平均 2000 万元左右)存款日均可务收入(保理管理费用)以达到 1000 万元以上。可见保理业务周转速度快(1-3 个月)综合收益较高(中间业务收入贷款利息收入)存款高 , (保证金存款) 中小企业通过保理业务也可以取得较大融资额度。同时也培养了中小企业对我行的忠诚度。 六.目前我支行在操作该类业务发现的问题 1.总行批复规定付款期限在 2 个月内。但实际上由于超市付款每月固定一天。因此可能实际付款期限大于 2 个月,但是不会超过 3 个月期限。 2.总行目前的会计系统不支持超市汇入的还款直接进入我们的保证金帐户。 七.开展保理业务受到的启示及我们目前保理业务发展的方向 1.充分利用保理业务的规模效应,逐步批量操作,由单一客户向群体客户发展。 2.通过经销商,与超市加强联系,争取开展优质超市的主动授信。 3.支行、分行联动,建立更加完善的后台系统,统一保理帐户的监管。 这个案例告诉我们。我们可以通过不同的角度和方式为企业度身定做授信方案,进而为企业提供贴心的、纵深的金融服务。通过一个好的方案,我们在获取综合收益的同时,也培育了企业对我行的忠诚度。应该讲,上海还是存在很多类似辛辰商贸这样的企业,我行的国内保理业务有十分广泛的拓展空间。衷心希望今天的交流能给大家提供个参考,也希望我行的业务能蒸蒸日上,业务品种不断创新! 谢谢大家!
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