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保理案例『转别人的』

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发表于 2013-9-6 11:20:29 | 显示全部楼层 |阅读模式
国际保理案例分析 公司主要从我国、土耳其、葡萄牙、 经营日用纺织品的英国 Tex UK 公司主要从我国、土耳其、葡萄牙、西班牙和埃及进 口有关商品。几年前,当该公司首次从我国进口商品时,采用的是信用证结算方式。 口有关商品。几年前,当该公司首次从我国进口商品时,采用的是信用证结算方式。最初 采用这种结算方式对初次合作的公司是有利的,但随着进口量的增长, 采用这种结算方式对初次合作的公司是有利的,但随着进口量的增长,他们越来越感到这 种方式的烦琐与不灵活,而且必须向开证行提供足够的抵押。为了继续保持业务增长, 种方式的烦琐与不灵活,而且必须向开证行提供足够的抵押。为了继续保持业务增长,该 公司开始谋求至少 60 天的赊销付款方式。虽然他们与我国出口商已建立了良好的合作关 天的赊销付款方式。 系,但是考虑到这种方式下的收汇风险过大,因此我国供货商没有同意这一条件。之后, 但是考虑到这种方式下的收汇风险过大,因此我国供货商没有同意这一条件。之后, 该公司转向国内保理商 公司寻求解决方案。 该公司转向国内保理商 Alex Lawrie 公司寻求解决方案。英国的进口保理商为该公司核定 了一定的信用额度,并通过中国银行通知了我国出口商。通过双保理制, 了一定的信用额度,并通过中国银行通知了我国出口商。通过双保理制,进口商得到了赊 销的优惠付款条件, 的贸易融资。 销的优惠付款条件,而出口商也得到了 100%的风险保障以及发票金额 80%的贸易融资。 的风险保障以及发票金额 的贸易融资 家中国的供货商以及土耳其的出口商。 目前 Tex UK 公司已将保理业务推广到了 5 家中国的供货商以及土耳其的出口商。公司董 先生称,双保理业务为进口商提供了极好的无担保迟期付款条件, 事 Jeremy Smith 先生称,双保理业务为进口商提供了极好的无担保迟期付款条件,使其 拥有了额外的银行工具,帮助其扩大了从中国的进口量, 拥有了额外的银行工具,帮助其扩大了从中国的进口量,而中国的供货商对此也应十分高 兴。 虽然出口商会将保理费用加入到进口货价中,但 虽然出口商会将保理费用加入到进口货价中, Jeremy Smith 先生认为对进口商而 加入到进口货价中 言,从某种角度看也有它的好处。当进口商下定单时,交货价格就已确定,他们不须负担 从某种角度看也有它的好处。当进口商下定单时,交货价格就已确定, 信用证手续费等其他附加费用。而对于出口商十分关心的保理业务中的合同纠纷问题, 信用证手续费等其他附加费用。而对于出口商十分关心的保理业务中的合同纠纷问题,相 对而言,虽然理论上说信用证方式可以保护出口商的利益, 对而言,虽然理论上说信用证方式可以保护出口商的利益,但实务中由于很难做到完全的 单证一致、单单一致,因此出口商的收汇安全也受到挑战。 先生介绍, 单证一致、单单一致,因此出口商的收汇安全也受到挑战。Jeremy Smith 先生介绍,该 公司在与中国供货商合作的五年时间里仅有两笔交易出现一些货物质量方面的争议, 公司在与中国供货商合作的五年时间里仅有两笔交易出现一些货物质量方面的争议,但问 题都很快得到解决,且结果令双方满意。 题都很快得到解决,且结果令双方满意。 日本轮胎制造商 公司为了开拓北欧这一新市场, 日本轮胎制造商 Shimano 公司为了开拓北欧这一新市场,于 1984 年首次采用出口 保理的结算方式。目前该公司已对许多国家的出口采用了此方式。 保理的结算方式。目前该公司已对许多国家的出口采用了此方式。据公司的一位发言人介 绍,出口保理作为一种价廉高效的结算方式,帮助公司抓住了出口机遇,改善了公司的资 出口保理作为一种价廉高效的结算方式,帮助公司抓住了出口机遇, 金流动性,减少了坏帐,同时也节省了用于销售分户帐管理、资信调查、 金流动性,减少了坏帐,同时也节省了用于销售分户帐管理、资信调查、帐款回收等管理 费用。该公司认识到,仅靠公司规模以及产品声誉不足以应付跨国贸易中的各种问题,与 费用。该公司认识到,仅靠公司规模以及产品声誉不足以应付跨国贸易中的各种问题, 全球网络提供的服务构成了公司成功开发海外市场 海外市场的一个 日本出口保理商的合作以及 FCI 全球网络提供的服务构成了公司成功开发海外市场的一个 组成部分。 组成部分。 国际保理答疑 ◎国际保理业务包括哪些费用? 国际保理业务包括哪些费用? 国际保理业务的费用包括三部分:( )保理商佣金, 国际保理业务的费用包括三部分:(1)保理商佣金,其中出口保理商佣金约为发票金 :( 额的 0.1-0.4%,进口保理商佣金约为发票金额的 0.4-1%。不同保理商确定的佣金比例 , 。 范围有所不同。( )针对每单发票的处理费用, 美元。( 。(3)银行费用。 范围有所不同。(2)针对每单发票的处理费用,约为 10 美元。( )银行费用。 。( ◎若出口保理商已向出口商提供融资,在遭到进口商及进口保理商拒付时,出口保理 若出口保理商已向出口商提供融资,在遭到进口商及进口保理商拒付时, 商是否可以向出口商追索? 商是否可以向出口商追索? 是否可以追索要视出口保理商与出口商之间的《出口保理协议》 是否可以追索要视出口保理商与出口商之间的《出口保理协议》及融资合同的约定来 确定。保理业务分为有追索权的保理和无追索权的保理。 确定。保理业务分为有追索权的保理和无追索权的保理。前者在由于发生了协议约定的情 况导致无法收回款项时,出口保理商可按照合同约定向出口商追索; 况导致无法收回款项时,出口保理商可按照合同约定向出口商追索;无追索权的保理业务 下,出口保理商只得自己承担资金损失。 出口保理商只得自己承担资金损失。 在欧美等发达国家基本采用无追索权保理,而我国开办保理业务时间不长, 在欧美等发达国家基本采用无追索权保理,而我国开办保理业务时间不长,保理商为 保护自身利益,采用有追索权保理的情况相对多一些。 保护自身利益,采用有追索权保理的情况相对多一些。 ◎若进口商到期不付款怎么办? 若进口商到期不付款怎么办? 如果进口商以货物质量存在问题等为由到期不付款,则进口保理商会将拒付原因通知 如果进口商以货物质量存在问题等为由到期不付款,则进口保理商会将拒付原因通知 出口保理商,出口保理商再通知出口商;保理商会协调进出口双方解决贸易纠纷。 出口保理商,出口保理商再通知出口商;保理商会协调进出口双方解决贸易纠纷。 若纠纷确实是由于出口商未按照基础合同执行,则进口保理商可免除付款担保责任。 若纠纷确实是由于出口商未按照基础合同执行,则进口保理商可免除付款担保责任。 若属于进口商无理拒付, 若属于进口商无理拒付,则进口保理商仍需承担付款担保, 则进口保理商仍需承担付款担保,最迟于发票到期后 90 天向出口 保理商付款。 保理商付款。 如果出口商完全履行了基础合同,而进口商却出现破产等突发事件,无力偿还欠款, 如果出口商完全履行了基础合同,而进口商却出现破产等突发事件,无力偿还欠款, 则进口保理商必须履行付款担保,向出口保理商付款。 则进口保理商必须履行付款担保,向出口保理商付款。 善用保理业务避免重大损失 -------------------------------------------------------------------------------金羊网 2006-01-17 14:52:24 哑巴吞黄连江 苏 某 进 出 口 公 司 1999 年 6 月 初 出 口 韩 国 女 式 全 棉 勾 针 衣 , 进 口 商 是 MATRATRADINGCO,LTD,因为对债务人知之甚少,5 月 20 日,江苏公司申请保理业 , ,因为对债务人知之甚少, 答复中行江苏分行此债务人资信不佳, 务,发货前韩国 INDUSTRIALBANKOFKOREA 答复中行江苏分行此债务人资信不佳,不 能批准信用额度,也劝告出口商不要与之交易。但因听信韩商花言巧语,且货已备好, 能批准信用额度,也劝告出口商不要与之交易。但因听信韩商花言巧语,且货已备好,江 万美元, 苏公司在 6 月初发货 20 万美元,付款方式 T/T 收货后 15 天。 结果债务人到期不付货款,反而提出货物质量有问题,但货物却被提走,当时正在出售。 结果债务人到期不付货款,反而提出货物质量有问题,但货物却被提走,当时正在出售。 现出口方正在委托收账, 现出口方正在委托收账,净损失将至少为货款的 20%。 。 点评 在保理商未批准信用额度的情况下,意味着进口商信用风险较大, 在保理商未批准信用额度的情况下,意味着进口商信用风险较大,此时不应采用信用方式 出口。即使出口,也应采取其他债权保障措施,如保险、担保、抵押等。 出口。即使出口,也应采取其他债权保障措施,如保险、担保、抵押等。 明智选择山东某公司向马来西亚出口拖拉机, 山东某公司向马来西亚出口拖拉机,进口商是 NOVAPLUSSDN.BHD。 。 以前双方曾有过贸易往来,债务人有拖延付款习惯。山东公司申请保理业务, 以前双方曾有过贸易往来,债务人有拖延付款习惯。山东公司申请保理业务,通过中国银 行向马来西亚银行申请额度 马来西亚银行申请额度。 行向马来西亚银行申请额度。马来西亚 ARAB-MALAYSIAUMER 鄄 CHANTBANK 答复 此公司规模很小,无法批出额度。由于山东公司在对俄业务中受过损失, 此公司规模很小,无法批出额度。由于山东公司在对俄业务中受过损失,对马银行的信息 十分重视,取消所有发货。半年后,债务人破产倒闭。 十分重视,取消所有发货。半年后,债务人破产倒闭。 点评 山东公司的选择显得很明智。既然申请了保理业务,银行反馈是至关重要的信息。 山东公司的选择显得很明智。既然申请了保理业务,银行反馈是至关重要的信息。因为取 消发货,公司避免了重大损失。 消发货,公司避免了重大损失。 机械制造公司国际双保理业务案例时间: 时间:2007-11-7 公司介绍: 公司介绍: 案例介绍: 案例介绍: A 公司主营业务为机械加工,年出口业务量约为 100 万欧元。货物主要出口给欧洲的 公司主营业务为机械加工, 万欧元。 B 公司和 C 公司,结算方式均为赊销,账期为 45 天,从历史记录看,B 公司和 C 公司付 公司,结算方式均为赊销, 从历史记录看, 款及时,双方合作愉快。 公司的业务量, 款及时,双方合作愉快。A 公司一直希望能够扩大与 B 公司和 C 公司的业务量,但由于 A 公司资产质量一般,没有符合银行要求的房产、设备等抵押物, 公司资产质量一般,没有符合银行要求的房产、设备等抵押物,长期无法获得银行信贷支 持。加之购买原材料的结算方式均为现款发货,A 公司资金压力较大,业务一直无法做大。 加之购买原材料的结算方式均为现款发货, 公司资金压力较大,业务一直无法做大。 在了解到以上情况后,浦发银行向客户推荐了国际双保理业务,具体方案如下:(1) 在了解到以上情况后,浦发银行向客户推荐了国际双保理业务,具体方案如下:( ) :( 公司,且历史付款记录良好, 鉴于 A 公司下游销售集中在 B 公司和 C 公司,且历史付款记录良好,拟选取 B 公司和 C 公司向国外保理商申请信用额度。( ) 公司向国外保理商申请信用额度。(2)鉴于 A 公司给予 B 公司和 C 公司的销售账期均为 。( 45 天,2006 年 A 公司与 B 公司之间的贸易额为 80 万欧元,与 C 公司之间的贸易额为 20 万欧元, 万欧元,初步判断, 万欧元, 万欧元,初步判断,A 公司对于 B 公司平均的应收账款应该为 10 万欧元,对于 C 公司平 万欧元。( 。(3) 公司预测,如果其资金压力得到缓解, 均的应收账款应该为 2.5 万欧元。( )鉴于 A 公司预测,如果其资金压力得到缓解,A 公 公司的销售力度 为此该行拟向国外保理商申请 B 公司的信用额度 销售力度, 司将加大对 B 公司和 C 公司的销售力度, 17 万欧元,C 公司的信用额度 10 万欧元,以满足其将来贸易额的扩大。 万欧元, 万欧元,以满足其将来贸易额的扩大。 在向国外保理商申请额度后, 天的时间,该行收到了国外保理商的回复: (1) 在向国外保理商申请额度后,大约 15 天的时间,该行收到了国外保理商的回复: ) ( 万欧元、 B 同意给予 B 公司额度 17 万欧元、 公司额度 10 万欧元 即进口保理商会赔付的最高金额) (即进口保理商会赔付的最高金额) ; ;(3)由于该业务为低风险业务, (2)每笔按照转让的发票收取保理费 0.45%;( )由于该业务为低风险业务,很快就在 ) ;( 授信审查部获得审批, 万欧元。 授信审查部获得审批,最终业务方式为保理额度共 27 万欧元。
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发表于 2013-9-6 14:11:29 | 显示全部楼层
眼睛看花了都...:L
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发表于 2013-9-6 14:16:53 | 显示全部楼层
你知道这个文章的原文从哪儿来的么。发个链接看看。

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在百度就可以直接搜索  详情 回复 发表于 2013-9-6 14:22
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 楼主| 发表于 2013-9-6 14:22:27 | 显示全部楼层
扬子1987 发表于 2013-9-6 14:16
你知道这个文章的原文从哪儿来的么。发个链接看看。

在百度就可以直接搜索

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我好像是在豆丁网抠的!或者是360!  详情 回复 发表于 2013-9-6 14:23
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 楼主| 发表于 2013-9-6 14:23:36 | 显示全部楼层
神秘人 发表于 2013-9-6 14:22
在百度就可以直接搜索

我好像是在豆丁网抠的!或者是360!
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发表于 2013-9-6 14:24:29 | 显示全部楼层
你这跟打了鸡血似的。。哈哈

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以后除星期外会每天转些案例来!  详情 回复 发表于 2013-9-6 14:51
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 楼主| 发表于 2013-9-6 14:51:36 | 显示全部楼层
扬子1987 发表于 2013-9-6 14:24
你这跟打了鸡血似的。。哈哈

以后除星期外会每天转些案例来!
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