开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

商业银行开展国际保理业务应建设行之有效的风险管理制度

发表于 2015-2-28 19:41:08 查看:922 回复:0
  1、制订切实可行的管理办法和操作细则。
  对于商业银行来说,保理业务最大的风险在于进出口商之间的欺诈性交易。
  能否合理控制客户的风险,是保理业务能否顺利开展的基础。为此,商业银行要尽快制定和完善相关的规章制度和业务操作流程,加快业务的标准化。
  2、完善信用评估机制。
  商业银行要完善针对保理业务的授信机制,建立和完善科学的企业信用怜理制度和方法,并通过银行之间的合作与信息共享,建立完整可靠的企业资信情况管理系统,加强对进出口企业的资信管理;积极引进现代化的管理工具和手段,研究探索适合以应收账款转让为基础的对客户进行客观、科学的信用评估、实施信用额度控制的方法;在实际的信用分析过程中,要结合静态分析和动态分析,既要对债务人过去的信用状况做全面的了解和分析,也要根据债务人生产经营发展的变化趋势,对债务人未来的经营状况和还款能力做出科学的预测。
  银行在日常业务操作过程中应建立对客户的常规评估机制和特殊评估机制。
  常规评估,一般每半年或一年进行一次,内容主要包括对客户的财务状况、业务量、收益和服务质量等内容进行回顾,为下一阶段的工作做好准备。特殊评估,当保理商在监控过程中发现客户管理层、财务状况和应收帐款质量发生了不利的变化,则保理商应立即做出反应,毫不延误地展开特殊评估,因为此时的客户随时有可能破产进入清盘阶段。
  对出口商关联方的信用分析主要侧重于企业的合法性、合理性,及其业务经营原则的合理性,如国际货运代理公司应由外经贸部批准登记,货运公司具有良好的业务记录及丰富的业务经验,能保证货物的安全:保险公司能够按海上运输保险合同的规定对意外损失的货物提供保险理赔。
  3、对应收帐款的监控。
  加强对应收账款的管理,包括账龄分析、跟踪'n理,确保账款回收。在业务过程中,保理商对应收帐款的分析和监控主要体现在以下几个方面:
  3. 1销售量的改变。一般来说,客户每年的销售量应是大体稳定的,每单发票的金额也有一定的规律。如果销售量或发票金额出现异常改变或波动,保理商应及时进行分析,是否是产品的质量出现了问题,或客户正在失去一些市场?
  3. 2付款速度的改变。保理商必须密切注意买方付款方式及速度的变化,可与该行业一般的付款方式和天数做比较,如果买方付款的速度越来越慢,可能预示着卖方产品质量恶化、买卖双方争议的增加甚至可能出现欺诈。
  3. 3买方结构的改变。一般来说,一个客户在其业务发展的过程中买方的结构不会有大的波动,他可能会失去一些买家,同时又增加一些新的买家,如果客户是处在业务成长期,他新增的买家要大于失去的买家。如果客户买方的结构发生明显的变化,保理商必须进行细致的分析。例如,保理商发现某客户的买方信用额度中请数量异常增多,经过分析买方结构后发现,信用较好的买方订单在下降或根本不再订货,而客户新增了许多信用较差的买方且订货大量增加,这通常意味着客户商品在质量、花色或价格方面的竞争力在下降,因为如果买方质量不高,卖方质量也好不到哪里去。
  3. 4贷项清单数额的改变。保理商必须根据历史数据随时分析贷项清单的变动情况,是否有突然的增加?贷项清单的笔数和金额的变动?贷项清单的改变是否有规律?保理商是否了解出具贷项清单的原因?如果出具贷项清单是由于发生了争议,保理商应检查是否得到了争议通知,该通知是及时做出的还是被客户有意拖延了?因为一旦出现了贷项清单就意味着客户可得到的融资额降低,如客户资金紧张就可能有意拖延有关信息的披露,对于大金额的贷项清单,保理商应特别警惕,因为这有可能预示着存在欺诈。
  4、培养专业的技术人才。
  开展国际保理业务从业人员的专业培训,提高综合素质,为保理业务发展提供人才保障。国际保理业务是一项综合性很强的国际业务,商业银行应高度重视从业人员的业务培训,利用国外成熟的管理模式和丰富的交易经验培养专业人才。
  从方式上看,不仅可以走出去主动学习国际先进经验,也可以请进来,邀请国外大保理公司人员或知名国际保理业务专家举办国际保理业务培训,还可以加强商业银行从业人员间的交流和研讨,以期切实提高国际保理业务人员的理论及实务水平,在办理业务的过程中有能力采取有效措施控制和降低风险。
  5、加强同业间的的合作。
  一是国内商业银行应积极通过FCI加强与世界知名同行的业务交流与合作。在采取双保理模式办理的业务中,学习借鉴其先进经营理念、n机制、运作模式,从而学以致用,增强国内保理商对风险识别、计量、抵御、化解的能力。
  二是加大国外代理行的建设与发展,尝试跨单位合作。国内商业银行只有广泛利用国外代理行提供的服务,才能加强对国外客户的了解,尽量减少自身面临的风险,同时利用国内其他单位掌握的客户资信情况,精诚合作,获取保理商间的和谐共赢。
  二是加强与保险公司的合作。为了规避实际运作中可能出现的赔偿损失,降低经营风险,国内商业银行可以考虑会将保理业务向保险公司进行再投保,一旦发生赔偿事项,赔偿损失可以由保险公司代为偿还其中一定比例的金额,从而减少银行的经营风险。比如欧美地区的保理公司为了降低自身的坏帐风险,大部分将保理业务再向保险公司投保,像美国NATIONSBANC CORP,将保理佣金的2/3用于投保,德国的DISKO GMBH的股东就是FACTIORING FINAZ德国最大的保险公司。
  在我国,由于有财政资金的支持,出口信用保险不仅能够承担进口商的商业信用风险,还可承担进口国的国别风险,能填补保理业务在风险保障程度和范围方面的不足。
  6, IT运维管理。
  运用IT技术改善保理操作流程和对客户的服务是近年来保理业务发展的另一个显著趋势,我国商业银行当前开展国际保理业务要把握技术手段上的高起点,加快现代化的计算机网络及清算、结算体系建设步伐,解决技术手段问题,建立风险预警和防范机制,开发应收账款分户账管理、自动催收等程序,对每笔交易实时监控,为保理业务的发展提供技术保障。
  转自吕东锋:《商业银行在国际保理业务中的风险分析与防范(硕士论文)》
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表