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保理业务的作用

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滴水纪念章

发表于 2015-3-5 08:46:48 | 显示全部楼层 |阅读模式
本帖最后由 爱保理秋秋 于 2015-3-5 08:58 编辑

        1、对于供应商而言
  1)拓宽了企业的融资渠道、提高了资金的运用效率。
  保理业务是一种符合商业原则的解决中小企业流动资金需求的一种有效的融资方式,为企业提供了一个全新的融资渠道。保理融资主要是针对企业未来的现金流量,根据供应商产品在市场上的盈利状况和被接受程度,以供应商的供货合同为依据,通过承购其应收账款而为供应商提供最高合同金额80%的预付款融资和100%的贴现融资额,盘活企业的现金流,加快了资金的周转速度,增强了现金的流动性,提高了资金的运用效率,随着供应商销售量的增加保理商自动的增大其信用额度,特别适合成长性的中小企业。
  2)规避企业应收账款的风险、节约了企业成本。
  在买方市场条件下,中小企业通过信用销售的促销功能增加销售量,但是对此带来的应收账款管理成本、机会成本以及坏账风险却认识不够,同时由于中小企业对应收账款的管理水平普遍较低,导致应收账款大量累积,从而使得企业面临着现金流危机,最终导致企业的生存危机。保理商有完善的业务运行机制和专业的技术人员,对应收账款进行合理管理,通过账款催收、销售账户管理、坏账担保、买方商业资信评估等,有效的降低了坏账造成损失的可能性,在很大程度上控制了应收账款的风险。
  同时企业的应收账款由保理商提供了买方信用风险担保后,如果买方因信用因素拒绝付款或者无力付款时,保理商将履行付款,使得企业的债权能够得到100%保障,减小了中小企业在应收账款上的风险[[30]0
  在无追索权的买断式保理模式下,在短时间内企业可以在很大程度上降低应收账款余额水平,为企业节约了应收账款的坏账成本、管理成本和机会成本。
  3)完善销售渠道、拓展市场、提高销售能力。
  通过保理商提供的买方商业资信评估,可以从源头帮助企业核定买方合理的信用销售额度,从而降低了由于买卖双方信息的不对称性而造成的买方违约风险,同时还可作为中小企业掌握市场信息、开拓市场、调整销售战略、建立客户体系的一条渠道。
  同时根据掌握的信息供应商可以对买方的付款期限做出一定的让步,大大提高了成功签订销售合同的可能性,从而提高了企业销售能力。
  4)增加企业则一务节理的效果。
    通过保理融资可以使得企业将未到期的应收账款立即转为销售收入,在短时间收回应收账款,改善财务报表,加快了资金的周转速度,保证了利润和货物回笼的同步实现,改善了企业的资产结构,有利于企业稳健的经营。
  总之,保理业务能迅速高效的解决企业融资难、流动资产循环率低、应收账款呆账坏账比例高以及企业之间的三角债等问题,使得中小企业可以盘活流动资本用于扩大再生产,使企业无后顾之忧的扩大服务或销售市场,提高经济效益,同时减少了催收账款、销售管理、信用调查等的开支,减小了坏账带来的损失,实现企业收益的最大化。
  2、对于买方
  保理业务不仅有利于卖家供应商,同时其还具有“一手托两家,买卖均欢喜”的效果。买方基于信用销售,可以在收到货物或者是货物出售以后再进行货款的支付,加快了买方的货物流动和资金的周转,使得其在现有支付能力下扩大了购买能力,为买方创造了更大的效益。同时,供应链中使用保理业务,节省了买方在信用证项下高昂的保证金和开征费用,简化了买卖双方之间的结算手续。
  因此,保理业务不仅使得买方受益,也可是使得卖方受益,保理业务借助对供应商有利的结算方式,为产品赢取了新的竞争力。
  3、对于保理商
  对于保理商而言,受让应收账款相当于获得了一个自偿性的还款来源,改变了传统的信贷投放的方式,扩大了自己的业务渠道,巩固了现有的优质客户,将资产业务与供应商的购销活动自然对接,更容易被企业所接受,同时也创造了向企业的下游延伸业务渠道,此外,通过获取保理费等增加了业务收入,进一步提升了盈利空间。转自孙琼:《我国开展国际保理业务的路径选择(硕士论文)》
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