开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

查看: 302|回复: 0

国际单保理和双保理业务的运行模式

[复制链接]

新浪微博达人勋

73

主题

86

帖子

577

积分

四级会员

Rank: 4

积分
577

滴水纪念章

发表于 2015-4-1 11:31:28 | 显示全部楼层 |阅读模式
      国际单保理和双保理业务的运行模式
  (一)国际单保理业务的运行模式
    按照国际惯例,国际单保理的做法是:买卖双方经过谈判,决定采用保理结算方式时,由出口商向进口国的保理商申请资信调查,签订保理协议,并提交需要确定信用额度的进口商名单。进口保理商对进口商进行资信调查,确定有关信用额度。出口商在信用额度内发货,将有关发票和货运单据直接交进口商,并将发票副本送交进口保理商。进口保理商负责应收账款的管理和催收,并提供100%的买方信用担保。进口商于应收款到期日对进口保理商付款。进口保理商按保理协议规定的日期将全部款项扣除费用后,转入出口商银行账户。如果卖方有融资需求,进口保理商也可以于收到发票副本后以预付款的方式提供不超过发票金额80%的无追索权的短期贸易融资。剩余20%的发票金额则在收到进口商付款之时,扣除相关的费用及贴息后转入出口商的银行账户。
  (二)国际双保理业务的运行模式
      1.进出口双方在交易磋商过程中,出口商首先找到国内某保理商(作为出口保理商),向其提出出口保理的业务申请,填写《出口保理业务申请书》(又可称为《信用额度申请书》),为进口商申请信用额度。申请书一般包括如下内容:出口商业务情况、交易背景资料、申请的额度情况,包括币种、金额及类型等。
  2.出口保理商于当日选择一家进口保理商,通过由国际保理商联合会(FactorsChainInternational,简称FCI)开发的保理电子数据交换系统EDIFACTORING将有关情况通知进口保理商,请其对进口商进行信用评估。通常出口保理商选择已与其签订过《代理保理协议》、参加FCI组织且在进口商所在地的保理商作为进口保理商。
  3.进口保理商根据所提供的情况,运用各种信息来源对进口商的资信以及商品的市场行情进行调查。若进口商资信状况良好且进口商品具有良好的市场,则进口保理商将为进口商初步核准一定信用额度,并于第5个工作日内将有关条件及报价通知出口保理商。按照FCI的国际惯例规定,进口保理商应最迟在14个工作日内答复出口保理商。出口保理商将被核准的进口商的信用额度以及自己的报价通知出口商。
  4.出口商接受出口保理商的报价,与其签订《出口保理协议》,并与进口商达成交易合同,付款方式为赊销(OpenAccount),期限为发票日后60天。与出口商签署《出口保理协议》后,出口保理商向进口保理商正式申请信用额度。进口保理商于第3个工作日回复出口保理商,通知其信用额度批准额、有效期等。
  5.出口商按合同发货后,将正本发票、提单、原产地证书、质量检验证书等单据寄送进口商,将发票副本及有关单据副本(根据进口保理商要求)交出口保理商。同时,出口商还向出口保理商提交《债权转让通知书》和《出口保理融资申请书》,前者将发运货物的应收账款转让给出口保理商,后者用于向出口保理商申请资金融通。出口保理商按照《出口保理协议》向其提供相当于发票金额80%的融资。
  6.出口保理商在收到副本发票及单据(若有)当天将发票及单据(若有)的详细内容通过EDIFACTORING系统
  通知进口保理商,进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收。
  7.发票到期后,进口商向进口保理商付款,进口保理商将款项付与出口保理商,出口保理商扣除融资本息及有关保理费用后,再将余额付给出口商。相关的保理费用包括:(1)服务费。按应收账款总金额的一个固定百分比收取,这已包括信用风险保障以及账户管理和催收服务所应收取的费用。该笔费用于银行收到出口单据时收取。(2)贴现率。按实际融资的多少收取费用,费率与其他一般贸易融资的利率相当。贴现费按月计算复利,结清货款余额时收取。(3)单据处理费。按每份发票收取固定的费用。
  国际双保理业务运行模式图
1.png
  资料来源:《国际结算》,中国人民大学出版社,1999年8月。
  转自翁建峰,吴丽华:《国际保理业务的运作及其风险规避》
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表