开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

干货 | 商业银行发展国际保理业务探析

发表于 2018-5-23 09:19:55 查看:355 回复:0
本帖最后由 LY333 于 2018-5-23 09:22 编辑

作者:刘颖

摘要

国际保理业务是国际贸易中一种新型的金融结算服务,正在逐渐代替传统的信用证结算,但我国在发展国际保理业务中存在着许多问题。本文主要从商业银行为什么要发展国际保理业务; 发展保理业务遇到的问题以及如何解决等三个方面展开论述,并尝试提供解决的方法和途径。

国际保理业务( International Factoring)是指保理商在国际贸易中对买卖双方提供的一项贸易服务产品,通常是指在出口商出口货物时采用商业信用的方式,将货款的发票和装运单据在出口商完成交货之后转让给保理商,完成交货出口商就可以应收取的大部分贷款,之后如果进口商不付货款或者逾期付款,保理商将会作为第一付款人承担付款责任。保理业务是一项综合金融服务,它融合了商业资信调查、保理融资、信用风险控制、应收账款管理与坏账担保等多项金融业务。随着经济发展步伐加快,国际贸易之间的竞争也日见激烈,国际保理业务作为一项盈利能力较强的中间业务,正逐渐代替传统的信用证结算方式,作为商业银行寻求利润增长点的新领域。

一、商业银行发展国际保理业务的必要性

1. 自我国加入世界贸易组织之后,跨国金融集团进入国门为国内商业银行的发展带来了巨大的挑战,除了银行业的传统利润增长点以外,中间业务也成为双方竞争的主要阵地。国际保理业务在欧美等发达国家经过了多年的发展,外资银行已经拥有了成熟的实力和经验。因此,我国商业银行要加快国际保理业务的发展,迎接外资金融机构的竞争挑战。

2. 开展国际保理业务有助于拓展盈利空间。银行面临着资本市场外界挑战和同业竞争双重压力,这种压力也使得银行传统的盈利空间逐渐萎缩,这些都迫切的要求我国商业银行跳出传统的经营模式,转向中间业务领域,寻求利润新的增长点。在国际保理业务中,商业银行除了可以获得一定比例的佣金外,还可以通过向出口企业提供融资服务、坏账担保等金融服务获得收益,由于银行承担的是买方信用,可以收取比例较高的佣金。

二、我国商业银行发展国际保理业务面临的问题

( 一) 我国保理业务法律制度不健全

国内商业银行于1992 年开始,就按照《国际保理公约》和《国际保理管理规则》的要求开始受理国际保理业务,但上述的公约和规则是根据西方国家的法律和经济环境制定的。我国并没有形成自己的、与法律体系相适应的一系列专门的法律法规。另外,在我国也没有保理协会组织为保理业务提供相应的服务标准、程序、依据和规章制度来帮助解决保理商之间的争议。如果出现银行的账款无法收回,法律上又无法获得保障,银行的损失将是巨大的; 加之我国外贸企业对于保理相关业务不熟悉,如果出现了合同纠纷,没有相关政策监督和规范进出口商的行为。

( 二) 我国信用体系发展不健全

国际保理业务是建立在买卖双方赊销商品或承兑交单基础之上的。出口商完成保理业务的办理并销售商品后,银行作为第一付款人承担了企业应收账款的坏账担保,这对于银行来说承担了巨大的风险。在保理业务办理之前,商业银行应对企业的信用状况进行全面的调查了解,以防止在保理业务中收到了部分企业的一些不合法或者无法收回的坏账。目前,我国的社会信用体系还在发展完善当中,有一部分企业的确存在着信用恶劣、欠债不还、假票据欺诈银行的事件。商业银行因为信息的不对称承担了巨大风险,这就需要银行在接受保理业务之前加强对国内外客户的资信调查,以获得对于客户信用程度的完整评估。但由于国内银行在境外的代理机构较少,在开展业务调查时无法全面掌握国外客户情况,容易将自身陷入较大风险之中。一般情况下进口商凭借买方地位,将自己的财务情况作为商业机密拒绝配合银行的信用调查,这更加大了审核的难度。

( 三) 我国商业银行过于重视抵押品的信贷文化

在国际保理业务中,客户财务状况和还款能力是重点需要全面而准确分析的对象,信用评估和信用额度的设定都是在此基础上进行的。在现实银行业务操作中,国内银行还是习惯于企业能提供抵押品作保障。在开展国际保理业务时,我国很多商业银行仍按照传统的信贷运作流程进行操作,不太重视客户的信用评估能力和资金流动能力。由于保理费用普遍高于信用证和托收费用,因此企业不愿意花着保理业务的费用,办理的是信用证的业务,使得在当前的企业的投资组合中保理业务只占很低的比例。

( 四) 硬件建设和人才队伍落后

开展国际保理业务的国外商业银行大都是“国际保理商联合会”会员。这个组织1968 年成立于荷兰,目前有50多个国家和地区的980 多家保理公司组成。国外银行依靠协会提供的统一程序和技术,利用全球数据交换网络传递信息。我国商业银行在开展保理业务时主要采用单保理方式,在技术上跟国际通用的双保理商保理方式不同。而且我国尚未建立起一个独立的信用评定平台,无法让我国商业银行与各国保理商和民间资信公司等机构进行信息交互。

国际保理业务是一项综合性较强的金融服务,综合了多个领域的专业知识: 金融结算、融资、信用担保、现金流量管理等。因此要求从业人员不仅具备熟练的英语、计算机操作能力,还要有丰富的国际金融、法律知识,熟悉相关的国际惯例、国际贸易交易规则和习惯等。而目前在商业银行从事国际保理业务的人员,大都未经过专业培训,缺乏实践经验和相关的专业技能,严重影响此项业务的发展和推广速度。

三、我国商业银行拓展国际保理业务的对策

( 一) 建立健全相关的法律法规

借鉴国外经验并且结合我国现状,统一制定符合我国国情的保理业务法律法规。目前我国商业银行相关保理业务的规则都是各家银行自己制定的,如果出现贸易纠纷没有统一的标准来衡量。所以,中国银行保险监督管理委员会应加快制定保理业务基本操作规则和管理法规,规范保理业务运作,形成公平竞争机制,加强对保理业务的风险防范和现场监管。

( 二) 加强风险管理和防范

商业银行要开展国际保理业务就需要对自己核准的信用销售额度承担全部的坏账担保,因此调查进口商的信用情况尤为重要。银行在进行进口商信用调查时应着重以下几个方面: 1. 进口商企业财务状况和经营管理情况;2. 进口商品是否有好的市场前景,产品是否能满足企业市场预期; 3. 进口国家的政治、经济情况; 4. 根据之前进口企业交易情况判断进口商的经营风格和财务信用情况。综合分析以上因素,银行在开展保理业务时需要给出口企业一个适合的信用额度,信用额度会随着企业情况不断变化。随着保理业务的进行需要更新调查信息,随时根据调查情况调整出口商额度,从而将银行的可控风险降到最低。第二,严格审查应收账款,按照程序履行转让手续。商业银行应对受让的应收账款进行仔细审核,避免因此产生的风险和损失。第三,商业银行需要进一步加强与保险公司的合作。欧美地区的银行为降低自身的坏账风险,将大部分的国际保理业务向保险公司投保,通过保险公司保障自身的资产。这种混业经营的模式在我国还没有放开,商业银行可以考虑向保险公司投保一部分保理业务的佣金,从而降低保理业务融资风险。

( 三) 加快国际保理业务所需的软、硬件设施建设

通过政府或是涉及保理业务的银行牵头组织类似于“国际保理业务协会”之类的行业组织,通过这种行业组织来完善和推进国际保理业务的发展,推进银行与银行的交流磋商和业务研讨会,建立完整的国外保理公司情况档案提供给组织内部的会员,分析国内外企业客户的信用资料并且及时更新,以达到帮助银行业提高业务水平的目的。此外,可以邀请国外保理专家来华讲学,介绍国外成熟的管理模式和丰富的交易经验,提高业务人员的水平。同时,国内银行要对自己的国际保理业务人员进行专业化培训,组织人员参加相关的保理人员资质考试或者是培训相关课程。
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表