开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

国际双保理运作模式的利弊分析

发表于 2015-2-10 16:51:54 查看:1139 回复:0
国际双保理运作模式的利弊分析  
  双保理即由出口商所在地的出口保理商和进口商所在地的进口保理商分工合作提供的国际保理服务。出口商与本国国内的出口保理商签订保理协议,约定由出口保理商对其国际贸易提供保理服务,然后出口保理商同进口保理商签订相互保理协议。这样出口保理商承购的出口商的应收帐款转让给进口保理商,通常情况下进口保理商负责承担进口商信用风险并负责收取应收帐款。出口保理商仍负责根据保理协议向出口商提供保理服务。进口保理商与出口商无合同关系,他对出口保理商负责,出口保理商对出口商负责。出现争议时,进口保理商向出口保理商追索,出口保理商向出口商追索。此种模式是最为常用的模式。本文所讨论的案例中的国际保理业务也是属于双保理模式的。
  此种模式主要运作程序通常先由出口保理商与进口保理商签订保理代理合同(也可称为保理代理合约)开始,接着出口商与出口保理商签订国际保理合同,与此同时,出口商会向出口保理商申请进口商信用额度,填写信用额度申请表,并将其交给出口保理商。出口保理商在收到出口商的信用额度申请表后,应将该申请表传递给进口保理商,请其对进口商进行信用评估。出口商通常会选择与其签订过《代保理协议》、参加FCI组织且在进口商所在地的保理商作为进口保理商。
    进口保理商会运用各种信息资源对进口商的资信情况进行调查,并将其对进口商核准的信用额度或拒绝核准信用额度通知出口保理商,出口保理商进而将进口保理商核准的进口商的信用额度或拒绝核准信用额度通知出口商。出口商在收到出口保理商传递来的信用额度后会据以参照,并决定与进口商签订贸易合同,合同中规定贸易支付方式为赊销(0/A)或承兑交单(D/A)等类似方式,出口商在按合同装运货物并向进口商寄送正本发票、提单、原产地证书、质检证书等有关单据的同时,填制应收帐款转让通知书,并将该通知书与发票副本及有关单据副本一起交给出口保理商。
    出口保理商进而根据出口商与进口商的资信等情况向出口商提供资金融通,融通金额一般不超过发票金额的80%的预付款融资。在此之后,出口保理商签署应收账款转让通知书,并连同发票副本等单据一起寄送给进口保理商口保理商凭借受让的应收账欲于发票到期日若干天开始向进口商催收货款,发票到期后,进口商于到期日向进口保理商付款,进口保理商通过银行将货款转付给出口保理商,并及时将对账单或付款报告书寄送给出口保理商,出口保理商在扣除预付贷款、佣金、银行转账及其他费用后,再将余额付给出口商,同时向出口商传递对账单。
  双保理运作模式有着显著的优点,主要表现在:第一,对供应商而言,即使供应商的出口业务遍及全球许多国家,他也只需同自己身边的一家保理商打交道,并可以由此获得全部的保理服务,从而消除了在语言、法律法规、贸易习惯等方面存在的障碍。如果买方国家普遍存在着较低的贴现率,他还可以在出口保理商的担保下要求进口保理商按该国较低的贴现率支付预付款,而且如果不是以其本国货币支付,还可以有效地消除汇价风险。第二,对债务人而言,他也只需要同本国的保理机构联系,就可以解决国际贸易中的支付问题。第三,对出口保理商而言,他可以承做供应商对多国债务人的应收账款业务,而不需要对所有分布在不同国家的各个债务人情况进行调查和研究。
  但是,双保理模式也有自身的缺点:其一,重复劳动导致管理费用较高,这是因为进出口两个保理商都为同一笔业务提供保理服务,所以重复收费-难以避免。其二,对进口保理商而言,由于到他名下的可能只是一小笔应收账款业务,但他应为此付出的劳动和成本却不会很小,付出与所得的失衡可能使他们对此业务兴趣淡然。其三,对于买方付款的提交,由于增加了进口保理商这一中转环节而速度较慢。
  
转自代宾:《国际保理法律制度研究(硕士论文)》
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表