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[融资交流] 从中小企业角度看我国保理融资应用的可行性

发表于 2015-2-13 11:46:34 查看:3292 回复:0
  从中小企业角度看我国保理融资应用的可行性
    一、我国中小企业较大的出口量为国际保理业务在中小企业中的开展提供了基础。
  改革开放以来,我国的中小企业得到了迅速发展。有资料显示,2001年底,我国共有企业法人单位302.6万个(不计2377万个个体工商户),其中中小企业占到了99.4%;在302.6万个法人中,工业企业134.46万个,而大型企业仅1588个,中小企业占全部工业企业数的99.88%。中小企业创造的最终产品和服务价值占全国GDP比重超过50%,中小企业提供的产品、技术和服务出口约占全国出口总量的60%。
    随着我国外贸垄断经营权的打破,外贸主体呈现多元化,更多的中小企业甚至民营企业均被鼓励参与出口。国际保理作为一种集融资、结算、财务管理和信用担保于一身的融资结算方式,可为中小企业提供贸易融资、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务。部分地解决中小企业发展中因正常的融资渠道不畅而造成的融资难问题。
  二、中小企业发展中的融资和拖欠问题,金融体系的不完善使中小企业选择国际保理的愿望更加迫切。
  我国中小企业处于成长期,资产负债率一般都较高,大部分财产都以抵押,缺乏可用于担保抵押的财产,导致申请新贷款抵押物不足。中小企业在申请贷款时,要对其提供的抵押物进行评估、确认、登记,中间手续麻烦,环节较多,时间较长,难以适应中小企业需求的季节性和及时性特点。另外,在我国现行的金融体制中占主导地位的四大国有商业银行,长期以来一直是为国有企业服务的。
    近年来,我国强调“抓大放小”、“扶优限劣”,实行主办银行制度,使这种关系又得到进一步强化。当我国的经济成分呈现出多元化态势时,经济结构与金融结构、信贷结构与需求结构的不对称性就日益显露出来,以民营经济为主体的中小企业在融资体制中自然处于不利地位。近年来,尽管国家开始重视中小企业金融服务问题,不少银行也都成立了中小企业信贷部,但收效甚微。
    国际保理项下的融资,它是以买卖中的货物作为担保品,手续比较简单,既不需要象信用证那样经过复杂的审批和签订贷款协议的手续,也不需要像抵押贷款那样依法办理专项抵押品的审查、移交、登记过户等手续。中小企业在货物运出后或提供服务后即可获得发票金额80%的预付款融资,加快资金周转,增强资金流动性,改善资产负债比率,树立良好社会形象。
  三、由于财力、经验及规模的限制,中小企业对繁重的债务和大量应收款的担忧促使他们愿意接受较高的费用而选择较为先进和安全的结算方式。
  国际保理也并不单纯是一种结算工具,由于可以为客户代做应收账款管理,这样就可以为我国众多缺乏高素质财务人员的中小企业进行账户管理等多项相关服务。
  四、中小企业出口商品的特点也比较适合采用国际保理服务。
  一般而言,适合做国际保理业务的是金额小,批量多的消费品,如服装、针织纺织品、鞋类、小家电、玩具、皮革制品、灯具、文体用品、箱包等普通商品,而这些商品正是我国中小外贸企业的主要出口商品。
  转自高洁:《保理融资在我国企业中的应用研究(硕士论文)》
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