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出口保理商与进口保理商之间的法律关系

发表于 2015-2-20 19:37:09 查看:1484 回复:0
  (一)相互保理协议
  在国际保理业务中,进出口保理商之间的法律关系是通过双方签定的相互保理协议( interfactor agreement )来规定的。该协议通常是为双方开展业务合作而订立的一项枢架性长期协议,不同于仅针对某一笔或几笔保理业务而订立的具体协议。根据该协议,一方一旦接受某项保理业务,就必须与对方合作而不是另行寻找其他合作者;双方当事人是相互保理关系,即身份在每笔保理业务定下之后,确定哪方是出口保理商,哪方是进口保理商。该协议与出口保理协议是相互独立的,分别调整不同主体的法律关系。从本质上看,它是应收账款债权再让与的法律依据。因为在相互保理协议期间,一方(出口保理商)与本国出口商签订出口保理协议并承购出口商的应收账款债权之后,便按约定履行一系列手续后向另一方(进口保理商)再转让一该应收账款债权,另一方接受并承担向进口商收款以及随之带来的信用风险。这与在托收中代收行仅对托收行履行代收并转付的义务却不承担接受债权及买方信用风险担保在法律上是有本质区别的。
  就目前情况来看,世界上大部分进出口保理商都相继成为FCI的会员,而在FCI存在内部的interfactor agreement的参考范本,供其会员选用。FCI在对范本内容的拟定上可能是出于对简洁性和适用性的考虑,所以基本上将FCI内部的GRIF(国际保理通则)、Edifactoring.com Rule(保理电子数据交换规则)及Rule of Arbitration(仲裁规则)等一系列规则纳入合同范本中,因此受到大部分保理商的认可并予以采用。而且当合作的保理商有一方或双方为非FCI的会员时,他们仍可以将该合同范本的内容转化为具体条款加以详细的约定。由此可见,进出口保理商之间的权利义务关系主要还是依据国际惯例规则(如GRIF)来加以明确的。
  (二)出口保理商的权利义务
  1.权利。相互保理业务合作开始之后,在发生债务人信用风险的情况下,出口保理商可以要求进口保理商在信用额度范围内承担担保付款责任。根据惯例,鉴于出口保理商可能对债务人所在国法律并不熟悉,因此出口保理商有权要求与债务人同在一国的进口保理商准确告知涉及应收账款债权转让在债务人所在国遇到的法律要求情况。
  2.义务。主要包括:
  (1)善良注意与协助义务。出口保理商应将其注意到的有关影响账款收取的事项及时提醒进口保理商注意;出口保理商应将其与供应商解决因发生争议而被暂时中止付款的情况的详细进展通知进口保理商;出日保理商应将其所获得的有/不利于进口保理商核准信用额度的必要信息提示给进口保理商;若发生间接付款情况,则出口保理商应在接到供应商的通知后迅速转告进口保理商,并办理移交或必要时尽一个善良管理人的义务;出口保理商在进口保理采取法律诉讼途径收取账款之时应予以进口保理商积极的协助;(2)向进口保理商转让全部应收账款债权并提供相关单据。若进口保理商有提交应收账款债权转让特殊确认文件的要求则出口保理商必须予以执行;还应毫无延误地将从供应商出收到的发票、货运单、贷项清单等单据在规定的时间内及时送达进口保理商。
  (3)保证义务。出口保理商应就应收账款债权的真实合法有效性做出承诺,①并且就债务人无争议地付款的履行行为做出保证;出口保理商必须确保应收账款债权转让及转让通知手续的有效性。
  (4)接受反转让义务。当发生进口保理商可以行使追索权的情形,出口保理商无条件接受进口保理商的反转让要求。
  (5)有关佣金费用支付义务。即出口保理商向进口保理商支付约定的有关保理费用,或者接受相当于履行该义务的行为。
  (三)进口保理商的权利义务
  1.权利。
  (1)取得凭证权利。即从出口保理商处取得核实账款催收和进行收款所必需的应收账款的发票、货运单、贷项清单等相关细节单据及副本,并要求出口保理商在规定时间内完成及随时补充必要文件。
  (2)催收账款。受让应收账款债权后以自己名义向进口商收款,或以自己和出口保理商或供应商的共同名义为收款采取必要措施(如起诉讨债),或对应收账款项下的货物享有与供应商对债务人享有的权利相当的权益(如留置权、停运权等)。
  (3)变更授信额度。进口保理商有权视债务人的实际状况对授信额度做出变动,如缩减或撤销。但该项权利必须履行相应的通知义务,且仅对于供应商收到通知后的发货有效。
  (4)拒绝担保付款、反转让应收账款或要求赔偿的权利。进口保理商可以针对出口保理商的瑕疵告知义务作出拒绝担保付款;进口保理商还可以在出现特殊情形下向出口保理商反转让应收账款;如果出口保理商违反其对贸易合同有效性的承诺或违反供应商与进口商后续交易情况的通知义务则进口保理商有权向其追讨并对其他损失要求补偿。
  (5)若贸易合同载有禁止转让应收账款的约定,进口保理商有权只在债务人破产时担保付款。
  2.义务。
  (1)善良注意与互助义务。这点与出口保理商类似,在此不以赘述。
  (2)调查评估义务。进口保理商应该按约定采取适当的手段对债务人做出相关的资信评估和授信额度,并将通知及时送达出口保理商。
  (3)其他有关通知和报告义务。进口保理商应将应收账款债权转让所需的在债务人所在国法律规定许可的范围和权限内的要求及条件通知出口保理商;另外进口保理商定期向出口保理商报告有关分户账管理细节。
  (4)根据授信额度承担信用风险。进口保理商应承诺承担在债务人发生除因贸易合同争议而提出的抗辩、反索或抵消等情况外的信用风险责任,按GRIF规定,于账款到期日后第90天担保付款。
  (5)催收管理账款义务。进口保理商对全部应收账款债权,不论核准与否,都应负起催收及入账管理的责任;对收回的账款,进口保理公司将货款转付给出口保理公司,并不时向出口保理商寄送对账单和付款报告表。
  (6)有关解决争议纠纷的协助义务。根据惯例,进口保理商一方面会因债务人提出的任何理由的争议而中止担保付款,但是另一方面,当争议被有效解决后,进口保理商应恢复担保付款,这时如果进口保理商是抱着观望态度的话,那么难免会使人对进口保理商能否积极协助解决争端感到担忧,因此,进口保理商积极协助出口保理商解决争议纠纠纷的义务应有明确规定。
  转自蒋喜聪:《国际保理业务及其金融风险的法律规避研究(硕士论文)》
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