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对发展我国国际保理业务的建议--政府金融管理部门应着力创造软环境

发表于 2015-2-24 12:08:08 查看:1225 回复:0
本帖最后由 爱保理秋秋 于 2015-2-25 20:14 编辑

  毋容置疑,政府对经济的参与己经退出了直接的行政指令,取而代之的是宏观调控,开渠引水。
  (一)出台扶持政策,引导微观主体大力开展国际保理业务
    保理业务的发展单单靠企业转变交易观念,改变结算方式是远远不够的。
  政府应抓住历史机遇,出台相应的扶持政策。一方面激励出口企业应用国际保理业务以扩大出口;另一方面,鼓励国有商业银行拓展自己的经营范围,在国外金融机构尚未完全进入中国展开激烈的国际保理市场竞争之机,大力发展国际保理业务。发展该项业务最有效的方式便是通过制定扶持政策将利益驱动机制引入到国际保理业务中,例如可适当给与出口商、保理商税收上的减免,审批上扫清障碍,使得他们在开展国际保理业务中都有利可图,从而变被动发展为主动引导示范。例如,2003年7月1日国家外汇管理局发布了《关于出口保付代理业务项下收汇核销管理有关问题的通知》,使得采用无追索权融资保理业务的出}l商在将发票和有关单据交给出口保理商时,就可以得到出口收汇核销专用联,而不用等到进口商付款后才能进行核销,退税。加快了出口商的资金.习转,提高了广大进出口企业采用国际保理业务的积极性。同时拨付一定的资金给中国银行作为保理服务风险基金,可分为指导基金和保证基金两部分,指导基金k要用于国际保理服务的宣传教育、人员培训、国际金融贸易信息咨淘等方回资助;保证基金主要用于各类保理机构在进行保理业务中因不可抗力一书件r,}发的损失补偿及对外经济贸易企业参与国际保理服务的奖励等。
  (二)对发展我国国际保理业务的建议--营造有利于国际保理业务开展的法制环境
    目前我国国际保理业务展开面临的最薄弱环节,还是来自国际保理法律基础环境欠缺,以及相关制度落后。无论是外资企业、有进出口经营权的生产企业,还是广大的新生的我国保理商、银行金融机构都会随着国际保理业务的逐步展开,而迫切需要政府出台一部专门的不与现行各种法律、法规、制度冲突的国际保理法律基础架构及具体操作规程,能够切实可行的监督、指导、规范我国国际保理业务,完善我国保理市场法律环境,改变这些无法可依、有法难依的现状。我国可根据目前大多数国家所共同遵守的国际保理商联合会所通过的《国际保理业务惯例规则》国际私法协会通过的《国际保理公约》为蓝本,直接从各国成型的法律和惯例中,汲取有效合理并适于我国国情的法律内核,参照我国现行的与保理业务密切相关的《合同法》、《银行法》、《物权法》、《担保法》等多项法律制定并逐步完善我国国际保理法律、法规和具有高度操作性的操作规程。
  在200年3月十届三次人大会上,人大代表招商银行行长马蔚华提出了对保理业务专项立法的议案。建议由中国银监会会同相关部门在对保理业务充分调研的基础上,起草保理业务法规草案,报国务院批准后颁布实施,成为具有较高法律层次的法规;或者近期对与保理密切相关的《合同法》中未明确规定部分,提请全国人大常委会,针对保理业务的特点,参照有关国际公约和国际惯例制定出对《合同法》明确细化的立法解释。
  适当放开保理商资格限制,我国人民银行早已规定只有商业银行可以经营保理业务,这样一大批资信较好、资金雄厚、债务承担能力较强、有企图有能力经营国际保理业务的非银行金融机构被拒之门外。另外,对于商业银行及非银行金融机构通过境外机构合资设立专门的保理公司开办保理业务未做出专门规定。针对我国国际保理开展的初期阶段,适当引入境外合作者,有利于我国商业银行和非银行金融机构更加方便、快捷的学习到国外先进的技术、经验、管理,产生更多的示范效应。
  (三)对发展我国国际保理业务的建议--建立专门的独立的国际保理公司
  参加2004年出口保理研讨会的国际保理商联合会秘书长康恩斯坦先生在接受记者采访时指出,目前在中国开展保理业务的“瓶颈”在于运作机制上中国还没有专门的机构或企业,而仅仅是由商业银行的某一部门来操作此项业务,他认为从事保理业务最重要的一点就是要专注于此项业务,因此我国要做的是尽快让保理业务从银行独立出来。保理业务的特点决定了其授信机制应该比银行普通的授信机制更宽松,而现在保理机构设在银行内部就会受到银行的限制,尤其是授信额度的限制,阻碍了保理业务的发展。
    国际上的保理业务大多由专业保理公司从事,他们中的90%以上是国际保理商联合会的会员,有着相同的行业准则和标准化的业务平台,而根据中国人民银行的规定,我国只有银行才能从事保理业务,保理业务到目前为止只是银行诸多中间业务之一。这就意味着,保理业务涉及的融资标准必须服从于商业银行发放贷款的要求,最需要获得保理支持的中小企业实际上被排除在银行高高的门槛之外。应尽快放开对保理业务的种种限制,让保理业务从银行业务中独立出来。如果因为政策上的原因,保理业务还无法从银行中分离出去的话,那么至少银行应辟出专业力量,成立专门部门,遵循独立的规则,进行独立的操作。
  (四)对发展我国国际保理业务的建议--把国际保理业务的风险防范研究放在重中之重
    国际保理作为一项风险较大的结算融资业务,我们的科研队伍更应重视对其风险防范的研究,所要关注的研究领域有:一是在经济全球化背景下国际保理对象国逐渐增加,金融环境的复杂而呈现诸多不定因素,如何排除这些不利因素,庄金融一体化过程中做好国际保理商之间的业务沟通,占有更充分准确的信息,是一项比较艰难的科研课题;二是各国法律环境对国际保理业务的限制会增加一些风险不确定因素,比如各国的《公司法》对保理公司的相关法律规定与国际保理业务特点的冲突。因此有必要对各国的有关法律条文进行认真对比、鉴别研究。三是进口国的政治、经济及贸易准入等状况的研究以及进口商的资信调查研究也是风险化解的重要课题。
  由于近年内找国要实行金融业的混业经营是不可能的,当然国际上行之有效的将保哩收入再保险这一化解风险的做法也是不可行的。那么我国商业银行发展国i亦保理业务应首先考虑在现有的条件下与保险公司单项合作,再逐渐过渡到最终全面合一作来完成国际保理业务,可考虑按以下策略进行:
  第一步,利用保险公司现己开办的出口信用保险,采用“单保理十出口信用保险”模式。由出口商投保信用保险,受益人为拟叙作保理业务的商业银行。
  保险公司对进口商进行资信调查,确定对单个进口商的保险额度,商业银行在此额度内对出口商叙作保理。该模式一方面在保险公司一方没有准入障碍和操作上的大变动,且能扩大保险公司的业务量;另一方面出口商虽需要承担保险费用但能从商业银行获得较低的贴现率和较高比例的贴现额,加速资金流动:
  此外,商业银行借此能与保险公司立即进行合作,保理风险也得到了一定控制,并且实行单保理在中行己有先例,借此其他商业银行也能较易通过央行的业务审批。
  第二步,“双保理+出口信用保险或应收账款保险”模式。在第一步骤实行并积累经验的基础上,商业银行发展国际通行的双保理业务,一旦保险公司的业务准入和操作问题解决后,即可过渡到真正意义上的国际保理业务。
  第三步,在金融业混业经营的限制放开后,从事保理业务的商业银行与保险公司可能为同一金融集团下属机构,则不存在业务准入问题,其在国际保理业务上的合作就成为全面的结合,甚至简化为同一操作流程中的不同岗位而己。
转自廉云:《发展我国国际保理业务研究(硕士论文)》
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