开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

[保理资讯] 商业银行在国际保理业务中的风险分析--信用风险

发表于 2015-2-28 18:50:13 查看:2448 回复:0
  我国商业银行在国际保理交易中面临的信用风险主要来自三个方面,即客户、进口保理商、进口国家或地区。
  1、客户风险
  1. 1欺诈
  供应商为了取得银行保理商的预付款融资,而伪造虚假的基础交易合同:基础合同上的货物或服务或债务人根本不存在;甚至是供应商和债务人相互串通,骗取银行保理商的预付款。在此情况下,如果供应商骗取预付款后逃匿,银行将承受损失。
  提供虚假发票,指卖方并未向买方发货,而是为了获得保理商的融资而出具没有贸易背景的发票,这是保理业务中比较常见的一种欺诈方式。
  1. 2供应商的经营状况和履约能力
    供应商本身的资信状况和信用风险管理是否良好;在收到预付款融资后、债务人交付应收帐款之前是否还经营良好:是否能够按照基础合同和保理合同的规定忠实地履行合同;是否能够保证货物或劳务的质量;还有,供应商对保理业务的熟识程度。以上的各种因素,都会给保理商带来信用风险,甚至是诉讼的风险。
  1.3关联交易
  出口商向其自身供应商销售货物而产生的债权,使进口商与银行保理商之间的债务有可能被抵消。
  2、来自进口保理商的风险
   2.1信用风险
  保理商存在着破产的风险。保理商作为一个纯商业性的金融机构,经营着各种类型的保理产品,有经营失误或亏损可能。当保理商出现较大失误时,往往会产生财务支付困难。当进口保理商因破产而产生支付困难,无法向出口保理商支付相应款项时,就会给出口保理商带来损失。
  购并事件频频发生。保理产品的高收益性和非银行类保理商资产规模相对较小等因素的存在,使得保理商很容易成为购并的对象。一旦发生购并事件,出现怜理层或经营怜理策略的变动,都会在一定程度上给出口保理商带来不利影响。
  进口保理商不遵守保理代理协议,在收取相应的帐款后,逃匿或拒绝向出口保理商转付相应的款项:或将该帐款挪用于其它经营项目而没有及时向出口保理商转付。这样,出口保理商由于己向供货商提供了预付款融资,却无法收到进口保理商该转付的帐款,将面临重大损失。
  在争议处理过程中,如果出口保理商欲提起法律诉讼,由于债权己转让,则必须委托进口保理商在当地起诉进口商。此时,进口保理商的诚信决定其是否全力以赴起诉进口商。进口保理商在保理业务中具有特殊的双重身份。既是出口商应收帐款的代收人,又是进口商信用的担保人。若进口商有偿付能力,则进口保理商的利益与出口商一致,它会竭尽全力争取自己或出品商胜诉,以便根据判决要求进G-1商付款,避免或减少损失;若在诉讼前已经获知进口商无偿付能力,进口保理商就有可能站在进口商的一边希望自己或出口商败诉,达到解除赔付责任的目的。在这种情况下,很难保证进[]保理商会竭尽全力争取胜诉。
  2.2 反转让的风险
      出口保理商对转让给进口保理商的应收帐款负瑕疵担保责任,若已转让出去的应收帐款有瑕疵,出口保理商有重新购回有瑕疵的应收帐款的义务。
  3、国家风险
  国家信用风险是指在国际保理业务中,由于进口商国家政治法律、经济政策的变化给银行带来损失的可能性。国家信用风险给国际保理业务带来的直接后果是延迟付款、或暂停付款、或没收货款。由于国家信用风险一般不易预测,一旦出现,往往对出口商和银行造成很大的损失。影响国家信用风险的因素很多且纷繁复杂,卞要有政治、经济、法律制度、战争等方面的因素。
转自吕东锋:《商业银行在国际保理业务中的风险分析与防范(硕士论文)》

回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表