开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

新型的国际贸易支付方式---国际保理业务

发表于 2015-3-23 16:58:28 查看:1760 回复:0
  新型的国际贸易支付方式---国际保理业务
  杨小苹
  随着国际贸易的发展,贸易支付手段和贸易方式等非价格因素越来越成为激烈竞争的重要因素,原有的信用证、托收和汇款等传统的支付方式已不能完全满足新形势的要求,保理业务等新型灵活的贸易支付方式应运而生。中国银行最近与新加坡发展工商财务有限公司签署了国际保理业务协议,标志着该行将更广泛地开展这项业务;渣打银行上海分行等一些外资银行驻华机构也已在我国开办此项业务。
  保理FACTORING译为中文意为货款保收和代理业务,又称为保付业务。保理是指出口商品卖方将凭以付款的票据委托保理商,由保理商FACTOR到期根据票据金额向买方收取货款;如遇买方逾期不付,由保理商负责向买方追讨货款。
  保理业务具有以下一些优点:
  一、对买方而言:保理业务可为其提供买货物免除开信用证的灵活性或不需要依赖银行的信用额度便能及时收到货物,因而可减少资金占压,并能取得融资时间。
  二、对卖方而言:保理业务可以为其提供各项有利条件。
1.在保付的担保下,为卖方提供了有竞争能力的记帐交易条件,有利于开拓和占领新的国际商品市场领域,或结交新的客商。
  2.免除了坚持以信用证或托收方式交易,从而使卖方获得竞争上的有利地位。
  3.改善了卖方催收帐款的情况,以便能节省时间,腾出时间和精力用于销售和市场营销。
  4.卖方能利用保理商的市场信息,了解买方之信用情况,以便增加贸易交易量。
  5.使款项支付有保证,避免货款的延误和坏帐。
  6.使卖方的贸易应收项目改为保付应收帐款,而此保付应收帐项一般银行界视为高质量资产,可作为借款抵押品。
  7.卖方利用保理商品代收和汇付,极大地提高了资金的利用率,节约了流动资金占用。
  保理业务对于“快货”商品的销售、代销和寄售以及新开拓国际商品市场领域等方面较为适宜。但保理费用较高,稍高于托收。保理商一般根据买方资信、买方数目及其分布情况,付款期限,发货单之平均单价,保付后信贷风险大小和要求服务的复杂程度等因素决定费用大小。一般保付费用为货款之0.9%一1·7%。但随着销售额的增加,费用率将逐渐降低。
  另外买卖双方因货物品质、数量、款式、颜色、交货款等业务上的纠纷发生争议导致买方拒付时,保理商不参加争议,不负付款之责,由买卖双方自行解决。但对于货损或装运不当时,保理商代为通知卖方,如错装货物由卖方负责;买方对货物卖不出或结束营业,则由买方承担责任,不得藉词推搪。
      保理业务的具体操作过程如下: QQ图片20150323165633.png
  1.货物付运前保理商接获卖方的保付要求;
  2.保理商作买方风险评估及审批该保付要求并将决定通知卖方;
3.卖方付运货物并将发货单送文买方(发货单应开列转让条款,订明该发货单应收款权已转让与保理商,并由保理商代为收款);
4.卖方将发货单之副本寄送保理商;
  5.买方于到期日付款给保理商;
  6.保理商扣除有关保付费用后,将余额支付给卖方(如遇买方逾期不付,保理商负责向买方追讨货款)。
  保理业务在世界上已被较广泛运用,但我国外贸企业对于这种贸易支付方式还很陌生。通常较多地还是采用D/P、D/A的托收支付方式,造成收汇安全性差,应收帐款较多.因此,我们有必要学习、宣传、研究该项业务,并进行推动和开拓,逐步与国际间保理业接轨,使我国进一步扩大出口贸易,开辟和发展国际多元化市场,达到多出口安全收汇的目的。
  (作者单位:国家外汇管理局浙江分局)责任编辑曹晖
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表