开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

国际保理业务与出口信用保险业务对比分析

发表于 2015-3-24 16:36:00 查看:1055 回复:0
国际保理业务与出口信用保险业务对比分析
    出口信用保险(ExportCreditInsurance),又叫出口信贷保险,是各国政府为支持本国产品出口,保障出口商收汇权益,以国家财政为后盾,为出口企业提供的一种政策性保险业务。从功能上来看,它与国际保理业务极为相似,都能为出口商赊销产品提供风险保障,但这两种业务又存在着明显的不同特点。所以有必要将这两种业务进行对比分析,帮助出口企业更好的了解这两种业务。
  1合同性质及业务范围不同国际保理业务是出口商将自身债权通过保理协议的方式转让给国际保理商,是债权让与合同。国际保理商提供的服务包括对进口商的信誉调查、坏账担保、贸易融资、应收账款管理及追收等。而出口信用保险作为保险的一种,其合同与其他保险合同一样,具有射幸性特点,即出口商通过缴纳保费的方式,将应收账款的风险转嫁给保险公司。
  2开办业务主体的法律地位不同国际保理业务中在出口商与保理商签订保理协议后,保理商即获得债权人地位,与进口商属于债权债务关系,有权直接向进口商收取应收款项。出口信用保险业务中,保险公司只有发生保险责任范围内的事故并对被保险人即出口商进行赔偿后才依法获得代位追偿权,并且所获得的权力以赔付出口商的金额为限,在未赔付之前,保险人与债务人即进口商之间没任何直接关系。
  3保障程度不同国际保理业务中,出口商在核准的信用额度内可以获得100%的坏账担保。出口信用保险业务中,出口商在保险责任限额内通常只能获得70%~90%的风险保障,并且责任限额同时受到最高赔偿限额和信用限额约束。所以对出口商而言,国际保理业务的保障程度更高。
  4出口融资功能不同国际保理业务中出口商可以向保理商提出预付款申请,保理商在应收账款到期曰前给予出口商核准信用额度范围内发票金额80%甚至更高比例的融资,余下部分等保理商收回应收账款后再转付给出口商。出口信用保险作为一种保险,本身并不具有融资功能。虽然实际业务中,有些出口商用出口货物的出口信用保险合同来证明收款来源保障,并向银行进行贷款,但这并不等于出口信用保险本身具有融资功能。
  5赔付期限不同国际保理业务赔付期限比出口信用业务要短。在国际保理业务中,出口商在发票到期后90天若仍未收到货款,并且不存在贸易争议的情况下,出口商即可从国际保理商出获得100%的担保付款。即使在存在争议的情况下,若出口商通过协商或仲裁等程序获得有利的生效裁决,保理商仍可承担担保付款责任。在出口信用保险业务,保险人只有在发生保险责任范围内的责任事故后并且收到被保险人的索赔通知,保险公司才予以赔付。而保险责任事故是否发生,则需要等到应收账款到期后一定期限债务人仍不支付款项才能界定。根据我国出口信用保险的相关条款规定,出口信用保险赔付大约需要在应收账款到期后的120—150天才能获得赔付。
  6业务背景不同国际保理业务比较适合批量多、金额不大,不涉及大量售后服务的消费品的出口业务,因为买卖双方对这类商品品质容易达成共识。所以国际保理业务比较适合中小型出口企业。出口信用保险则比较适合大型机电产品和资本及半资本商品,而对这类商品的出口国家往往必须符合国家相关政策或产业政策,所以它为出口企业提供的是政策性保险业务。

转自胡勇:(社会科学版)2012年9月第29卷第5期《国际保理业务与相关业务的对比分析》
  作者简介:胡勇(1978-),男,安徽安庆人,安徽交通职业技术学院管理工程系讲师,硕士;研究方向:国际贸易及国际物流。
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表