开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

国内保理业务应关注的风险因素

发表于 2015-3-25 09:30:03 查看:992 回复:0
国内保理业务应关注的风险因素
  1.卖方通过虚假交易向银行融资。由于保理业务应收账款易 于提供,相比流动资金货款办理相对简洁,许多企业将此作为融资 手段之一。应收账款真实性审核是保理业务风险防范的第一道关 卡,若客户利用伪造、变造发票、旧票新用、一票多用、虚假合 同等方式套取银行信用,如果未能认真核查相关合同、发票等交 易背景资料,直接会导致第一还款来源的落空。
  2.应收账款回笼划归保理收款专户问题。部分经办机构保理 业务中存在买方未按合同约定将应收账款资金划入保理收款专 户,而是由卖方通过他行账户将款项转入银行保理收款专户,或在 保理到期时由卖方直接回购的情况。经办机构不能及时掌握卖方 销售资金的回笼情况,也难以对应收账款进行有效监控。
  3.对保理预付款的资金流向未严密监控。保理预付款仅限于 客户购买生产资料、缴纳税金、电费等企业生产经营活动,不得 以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。部 分经办人员片面认为预付款资金系客户自有资金,对用途不作监管,导致一些企业将保理融资作为银行承兑汇票保证金,或转入买 方账户用于归还银行上期保理,或流入房地产、股市等。
    转自张红雨:金融视线 | Financial View
  《国内保理业务存在的问题及风险防控措施》
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表