开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

加强国内保理业务风险管理的政策措施

发表于 2015-3-25 09:30:27 查看:976 回复:0
加强国内保理业务风险管理的政策措施
  (一)加强货前审查,确保贸易背景的真实性。保理业务经办 人员要依照有关操作流程的要求,认真筛选客户,做好客户资格 审核,确保符合规定要求和条件;应对借款人提交的商务合同、发 票、货运及质检单据等跟单资料的真实性、合法性进行审查。 办理首笔保理业务,须采取电话、传真、实地调查交易对手等方 式核实交易真实性,同时在货款档案中保留确认人签字的电话记 录、走访记录或传真件以备查。对长期合作客户,须每半年按上 述方式进行不少于1次的交易真实性核实并留档相关记录;对客户 1年内的交易明细情况进行调查分析,调阅客户历史贸易合同、票 据和会计核算凭证等,查实买、卖双方存在正常贸易往来;要分析 客户的经营周期、应收账款等情况,对可疑需求应重点排查,夯实 业务基础;对受让应收账款应在人民银行应收账款质押登记系统 逐笔查询、登记,防止同一应收账款办理多笔业务。
  (二)加强货中核查和放款集中管理,确保交易行为的真实性。 在保理业务放款前,应逐项落实货款审批条件,坚持〃双人核押〃 制度,核查落实担保条件。一是在保理业务放款前,应逐项落实货 款审批条件,坚持"双人核押〃制度,核查落实担保条件;二是为 确保保理业务真实性,在保理预付款发放前,客户经理应将《国内 保理业务审核表》、经支行审核的业务资料及签字盖章的《保理 预付款支用单》_并送交保理操作岗;三是保理操作岗按照国内 保理业务管理办法和放款集中管理操作规程中岗位职责要求,对 申报材料进行初步审核,审核无误后在《国内保理业务审核单》 及《保理预付款支用单》上签字确认,在保理系统内将业务提交 保理复核岗;四是保理复核岗完成业务复核后在保理系统内放行; 五是保理操作岗将签字盖章的《保理预付款支用单》及《国内 保理业务审核单》扫描件发送保理系统放款主管岗;六是保理系 统放款主管岗根据《保理预付款支用单》、《国内保理业务审核 单》及确定的可投放保理明细进行系统放款操作。
  (三)加强货后检查,确保还款资金按时到位。要进一步核查交 易的真实和运转情况,对于卖方客户提供的发票在开票日期超过 1个月后,应到税务部门核查发票的有效性,严格审查发票所载内 容与所提保理业务的一致性,防止开票后注销或交易双方合谋先 开票后退货骗取资金的行为;加强账户监测管理,每笔保理预付款 回收后,客户经理要审核资金来源是否合理合规,防止虚假交易。 对买方付款方式的保理预付款回收后,应在3个工作日内通过会计 核算凭证提供的信息核查还款专户资金来源是否为规定的交易生 成,是否为买方划转。如果某一买方连续三次(含)以上发生间接 还款,银行有权将卖方对该买方的所有应收账款作为不合格应收 账款处理。对各类保理业务每年进行不定期检查、抽查。
    转自张红雨:金融视线 | Financial View
  《国内保理业务存在的问题及风险防控措施》
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表