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保理的自身缺陷

发表于 2015-3-25 11:00:03 查看:1119 回复:0
保理作为当前最具实力的结算方式被广为接受,但是保理也因其自身缺陷需要进一步加强并完善
    1进口方信用额度变化导致的风险
    信用额度是保理商通过对买方进行调查评估而得出的针对买方所能承受的最大支付能力。由于基础合同与应收账款转让合同是完全独立的两个合同,按合同的相对性原则,如果进口商发生信用额度恶化,保理商在向进口商追索应收账款,发生了进口商拒付情形时,因为保理商与进口商之间没有直接的合同关系,那么保理商需要通过司法途径来强制执行进口商的财产,在这种情况下,保理商需要付出很大的成本。
  2款项被索回与反转让的风险
  一般在发票到期后90天内未发生争议,出口商会如期得到担保付款。但也有可能因为进口商提出争议,或出口商没有严格遵守保理合同的有关规定,保理商拒绝承担信用担保责任并索回或反转让预付款或贸易融资。
  3专业知识要求较高,自身业务水平不足导致的风险
    保理的特点,决定了保理业务人员不仅应该具有较高的英语水平及保理专业知识,还要具备商业贸易知识和较强的综合财务分析能力及相关的法律知识,充分了解国际公约和法规,具有良好的职业道德。我国开展国际保理业务的时间较其他发达国家偏短,这方面的专业人才匮乏,就有可能在处理保理业务时由于掌握的专业知识不够影响到保理业务的开展,难以跟上国际保理业务的最新发展。
  4风险管理能力差所面临的风险
  国际保理的主要职能之一是作为贸易融资工具。银行成为出口保理商,必须在收到商业发票核实之后,立刻向出口商融资发票金额的80%。一般情况下为无追索权融资。因此,银行必须垫资,存在着遭受损失的可能性。与发达国家的风险防范所采用的保理保险、金额转让和信用评估的方式不同,我国商业银行实施的是片面注重抵押品、缺乏现金流量和偿还能力的、以行政化为代表的风险管理等,忽视了对于客户的信用评估能力和资金流动的监控能力。
  5缺乏保理运行的必要机制,规范保理业务的法律法规不健全产生的风险
    从法律角度上来讲,国际保理作为一种国际结算方式,需要涉及经济法、公司法、银行法、担保法、破产法等多项法律规定。而我国从20世纪80年代末开展国际保理业务开始,到目前为止,国内尚未建立一套完整、规范的既符合国际规则、又符合国情的国际保理业务的法律法规体系。
转自刘倩:《开展国际保理业务的几点思考及建议》
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