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企业做国际保理的对策和建议

发表于 2015-3-26 14:52:02 查看:1217 回复:0
  企业做国际保理的对策和建议
  1.完善相关法律制度
  国际保理是一项金融服务,无论从国家宏观管理的角度还是从企业自身微观发展的角度看,都需要一套完整而规范的法律制度与之相适应。就目前我国的立法情况看,短期内还很难从人大层面上来立法,当前《民法通则》和《合同法》挑大梁的格局不会改变,只能退而求其次。笔者建议从部门规章层次来进行立法规制。
  建议中国人民银行和其他监管部门,尽早制定符合当前我国国情的国际保理业务法律规范和具体操作方法,加强对国际保理风险的监管和控制,加快业务的标准化和系统化,使国际保理在规范中健康发展。除此之外,中国人民银行和其他监管部门还要放宽对国际保理机构或商业银行的限制。目前,我国只有商业银行开展国际保理业务,且商业银行一般都把国际保理业务归入银行业务来办理,其门槛设置得太高,与普通信贷业务没有太大差别,因此一般情况下中小企业也无法办理国际保理业务。建议允许部分保险公司加入到保理市场中来,同时商业银行要对符合条件的中小企业降低保理业务的门槛。
  2.建立信用管理法律体系
  为扶持中小企业发展,世界上超过一半的国家都建立了信用担保法律体系和相关制度。我国也应加快建设信用担保法律评级体系和评价制度,实现中小企业信用信息共享。中小企业的信用与能够得到的融资高度相关。银行给予融资是以“安全性、效益性、流动性”为前提的,这个前提导致银行抬高了信贷融资的门槛,对担保和抵押也有很高的要求。这要求我国应披露中小企业的基本信息,提高透明度,让评级机构给予授信等级,否则不仅中小企业得不到融资,银行业务也会受到阻碍。建议由中国银行业监督管理委员会牵头,联合工商和税务部门,制定符合我国国情的企业信用评价办法和标准,定期对企业特别是中小企业的信用进行权威性评级,以供保理商参考。
  除此之外,中小企业也要完善自身的信用管理制度。中小企业之所以有那么多的应收账款回收不了,很大一部分原因在于中小企业缺乏完整的信用管理和风险控制体系。在签约之前,中小企业应首先对该公司进行资信调查和信用调查,事前做好风险控制工作。然后,再对该公司核准一定的赊账额度,做好科学的审批,防患于未然。最后,提供服务或发出货物后,要及时做好应收账款催收活动。签约一发货一账款催收的整个过程,不容许有疏忽。中小企业要制定符合自身特点的信用管理体系,并使之规范化、制度化、常规化,这样就能尽量减少应收账款回收不了的结果,从而避免资金短缺情况的发生。
  3.加强对国际保理业务的法律认识
  从银行层面来说,应培训高级人才,加强对国际保理业务的认识。只有充分掌握国际保理业务的法律术语、权利义务关系、适用范围,才能真正体会到国际保理业务对中小企业所具有的强大吸引力。从中小企业层面来说,可以设置专门机构,制定相应的业务操作流程,明确部门职责,只有主动学习并掌握与国际保理有关的法律法规和惯常做法,才能充分享受国际保理所带来的好处。此外,中小企业应谨慎选择保理商。经验丰富的保理商能够为中小企业提供更加优质的服务,比如帮助中小企业寻找富有经验的进口保理商,以便更加快速、准确地评估进口企业,更加快速地收回账款,帮助中小企业更好地进行产品选择和销售管理。
  4.规范保理收费
  近年来,商业银行为落实中国银行业监督管理委员会为支持中小企业融资而建立的“六项机制”要求,积极设立中小企业信贷专营机构。可以说,当前我国的国际保理金融市场存在着较为充分的竞争。建议中国银行业监督管理委员会与相关物价部门联合制定保理商收费的统一规则,对涉及到歧视性收费和垄断业务的,要坚决给予取缔和行政处罚。
  当然,中小企业自身也要加强对费用的核算,科学认识国际保理业务费用问题。随着业务量的增加,这些费用可以得到更为广泛的分摊,从而降低费用的支出。
  5.建立商业银行分担风险制度
  商业银行从事国际保理业务是最有优势的,一是商业银行可利用其在国外开设的分行或代理行,了解当地的资讯;二是商业银行可利用现有的联网结算系统,及时办理账款收回手续;三是商业银行可结合自身在账户管理方面的经验来管理国际保理业务。但是,考虑到一般商业银行都不愿意开展风险较高的业务,必须从法律制度上给予肯定和支持。
  从当前的政策来看,混业经营在很多金融业务领域试水,建议通过规范性文件允许商业银行与保险公司合作,把在国际保理业务中自己将要面临的风险转嫁给保险公司。这样,商业银行就有了扩展创新型金融产品的积极性,就会对国际保理业务的发展产生一股无形的推动力。这在国外是有实践经验的,比如为降低自身的坏账风险,欧美地区的保理公司将大部分保理业务向保险公司投保,美国的保理商将保理佣金的2/3用于投保。除允许与保险公司分摊风险之外,商业银行还应建立一套科学的企业商业信用管理制度,通过与银行之间的业务合作,共同打造一个关于企业资信情况的资源共享平台,以此来加强对交易双方的资信管理。
  总之,中小企业融资问题面临着严峻的考验,积极发展国际保理业务能够弥补中小企业最为薄弱的赊销环节,缓解资金压力,降低应收账款回收不了的风险。要使国际保理业务的优势真正发挥出来,既需要中小企业自身的努力,也需要相关法律制度的支持。
    转自田海:《我国外贸中小Ml隨理中的困境及法律对策》
            中国流通经济2012年第7期

  *本文系陕西省教育厅科学研宄计划项目“煤炭企业兼并整合中矿权转让法律问题研宄”(项目编号:2010JK303)、西北大学人文社科基金资助项目“陕西中小企业融资现状与法律对策研宄”(项目编号:QSY14)的部分研究成果。
  [作者简介]田海(1979-),男,陕西省榆林市人,南京大学法学院博士生,西北大学法学院教师,主要研宄方向为经济法。
  责任编辑:陈静
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