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出口保理业务债务人间接付款的风险

发表于 2015-4-20 11:12:51 查看:668 回复:0
      出口保理业务债务人间接付款的风险
  间接付款是指债务人不将保理项下款项支付给进口保理商,而是支付给出口保理商、供应商或供应商的代理人。发生间接付款的情形主要有三种,一是约定的间接付款。出口保理商与进口保理商约定,由债务人直接付款给出口保理商,以减少资金在途时间并降低银行费用;二是因疏忽发生的偶然间接付款。债务人错误理解转让通知内容,将款项直接付给供应商。这经常发生在保理协议签订后刚开始执行期间,此时买方还未习惯更改付款程序;三是多次发生的间接付款。如供应商信用出现问题,可能会要求债务人向其直接付款。这种情形对出口保理商非常危险,如出口保理商提供了融资,供应商事实上已被重复付款,融资款处于风险中。
  应收帐款转让生效后对债务人产生的效力之一即是债务人不得再向让与人履行债务,如果债务人仍然向供应商偿付应收帐款,则不构成债务履行。在经保理商同意的间接付款,视同债务人履约,款项已贷记,进口保理商对相应应收账款的担保付款责任解除。但若是债务人不经进口保理商同意做间接付款,则进口保理商在不知情的状况下可能认为还要对出口保理商承担原有金额的担保付款责任,甚至可能还会错误的作出担保付款。在此情况下,根据债权让与法律关系,债务人对间接付款的金额仍须向进口保理商承担再次支付责任,同时收到款项的出口保理商或供应商应立即将收到款项或票据的情况通知进口保理商,并以信托方式为进口保理商代管,或者应进口保理商的要求,立即适当背书并交付给进口保理商。GRIF第20条对此做出了明确规定,而《国际保理公约》和《国际贸易中应收账款转让公约》却没有涉及。
  对供应商直接收到付款的情形,虽然从法律关系上出口保理商可以向供应商追索,但供应商一旦出现财务危机,出口保理商将面临资金损失。出口保理商虽然也可通过进口保理商要求债务人承担第二次付款责任,但这也不是万无一失的,若债权转让手续不够完善,则进口保理商在追索时可能存在一定风险。FCI法律委员会在其发布的法律文告中提示会员,尽管让与条款使进口保理商有权在出现间接付款项下对进口商采取法律行动,但若转让形式有所欠缺的话,法院亦会倾向同情债务人,考虑要债务人再做第二次付款是否不公平。
  转自戴立宏:《FCI机制下出口保理商的法律风险及防范》
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