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电子信用证与传统信用证的相同点

发表于 2015-4-21 11:27:16 查看:772 回复:0
      电子信用证与传统信用证的相同点
  电子信用证的操作也是建立在UCP的基本原则和银行标准实务的基础之上的,因此,传统信用证和电子信用证的特点和作用仍然是一致的。
  1、信用证特点
  信用证结算方式不管在纸制还是在电子商务环境下,仍然保持着三大特点一银行信用、自足文件和单据买卖。
  第一、信用证是银行信用。
  在信用证方式下,开证银行承担第一性的付款责任,即信用证是以银行信用取代了商业信用,正是这一特点为进出口双方提供了很人的保障作用,使信用证这种结算方式经久不衰。电子商务环境下,很多非商业银行机构也在从事类似信用证的结算方式,但如果他们脱离了首要付款责任,就不是真正的信用证,而是一种替代说法。
  第二、信用证是自足文件。
  纸制信用证和电子信用证都是以买卖合同为基础开立的,但一经开立,他们就成为独立于合同以外的一项契约。((UCP500》第3条规定信用证与其可能作为其依据的销售合同是相互独立的交易,即使信用证中提及该合同,银行也与该合同无关,并目.不受其约束。由此可见,信用证的所有当事人仅凭信用证条款办事,以信用证为唯一的依据。受益人如果提交了与信用证条款完全一致的单证,就能保证安全迅速收汇。受益人履行了信用证条款,并出具了与信用证条款相符的单据,并不保证他完全履行了合同,相反,如果出口方认真履行了合同,却未能提供与信用证相符的单据时,也会遭到银行拒付。
  信用证电子化以后,买卖合同虽可以更容易地与信用证及有关单据一起向银行提交,银行也可以更方便地获取合同下的有关规定,但不能据此加重银行审核信用证和买卖合同关系的义务,更不能要求银行根据合同的要求来审核电了单据。在电子信用证方式下,银行仍然只依据信用证的指令行事,即便其可以知悉买卖合同的内容,亦无关注买卖合同的义务。
  第三、信用证是纯单据买卖。
    ((UCP500))第4条规定:在信用证业务中,各有关方所处理的是单据,而不是与单据所涉及的货物、服务或其他行为。银行只看单据,不看货物。只要求受益人所提供的单据表面上与信用证条款相符合,而对于所装货物的实际情况如何,是否中途遗失,是否如期到达目的港,货物与单据是否相符,对任何单据的形式、完整性、准确性、真实性以及伪造或法律效力等概不负责。电子信用证无非是电子单据买卖,只是对于电子单据而言,所涉及的问题比纸制单据下的多一些。例如,指定电子记录的格式要求、电子记录中包含指向外部的链接时的审单标准等问题都是在纸制单据下不会碰到的。“单证相符、单单一致”的审单原则没有改变。
  2、信用证的作用
  信用证是一种结算工具,它对买卖双方尤其是卖方(受益人)起到了其它结算方式无可比拟的集融资、结算和避险于一体的功能和作用。在电子商务环境下,她的这些作用仍然会在很大程度上主导国际贸易的运转。
  第一、保证受益人(出口商)凭符合信用证的单据取得货款
    通常进、出口双方之间由于种种原因而难以真正相互了解和信任,因此双方都不愿意把货物或货款先交给对方,在这种情况下,建立在商业信用基础上的汇款和托收等结算方式就不能很好地适应国际贸易进一步发展的需要了,而由银行保证付款的信用证结算方式的出现则较好地解决了上述矛盾。采用信用证方式结算时,只要出口人及时发运货物、提交符合信用证要求的各种单据,银行即保证付款。也就是说,采用信用证进行结算在一定程度上是以银行信用代替了原有的商业信用,一般来说,银行信用要优于商业信用,更易被债权人接受。但是进口商经申请开立了信用证并不等于已经付了款,它的最终付款责任并不能因信用证的开立而被取消。因此,采用信用证方式实际上是在商业信用保证之上又增加了开证行的银行信用保证,这样就等于使出口商取得了双重的保证,这显然有利于受益人的货款安全。
  第二、凭信用证通过打包贷款或押汇取得银行资金融通。
  出口商取得对方开来的信用证后,通常会有助于它取得银行资金融通,例如货物装运前的打包贷款,即以信用证作为抵押向当地议付银行申请取得低于信用证金额的贷款,以用于购置、加工、生产出口货物等。又如货物发运后,出口商开立汇票、制备好单据,并交议付银行议付,可使出口商尽快收回货款。信用证的这种融资功能减小了出口商的资金压力,提高资金的流动速度,最终提高其经济效益。在电子商务环境下,由于所有环节的电子化,加上银行承担资金结算和融通的功能将更加专业化,卖方(受益人)资金的高速周转使整个贸易运作处于良性循环之中,效益倍增。
  第三、可使受益人得到外汇保证
  在进口管制和外汇管制严格的国家,进口商开证时要先向本国有关当局申报核准进口,并在申请外汇得到批准后方能向银行申请开证,所以若出口商能按时收到信用证,就说明进口商已经取得本国外汇管理当局使用外汇的批准,因而可以保证出口商履约交货后能够按时收取到外汇。在和我国类似的外汇管制的国家进行交易过程中,外汇方面的保证是受益人进行整个交易的前提。
  转自周建萍:《电子商务环境下信用证收汇风险研究》
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