开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

信用证电子化产生的新增风险分析

发表于 2015-4-21 14:15:35 查看:811 回复:0
      信用证电子化产生的新增风险分析
  一、电子信用证的理论和实践刚起步
  电子信用证的实践国内外反差还是比较大的,虽然都是刚起步,但在国外,除了商业银行,还有很多电子商务类企业纷纷涉足这块领域,或是提供全面的信用证服务,或是针对信用证业务中的单证部分提供服务。与此相反,我国只是在小范围内推广应用,加入的进出口企业也寥寥无几。由于国内的银行在电子信用证业务中的主导性不够,步子迈得非常谨慎,以至于使很多外贸企业对电子信用证几乎一无所知。有些知道前沿信息的进出口公司也想探索,无奈与白己业务往来的银行没法提供这样的平台。这种现象恶性循环,使电子信用证在中国一时形不了气候,收汇风险指数对受益人自然是个未知数。
  由于电子信用证实践刚起步,国际商会推出的EUCP是采用准立法的方式完成的,国内外的研究重点集中在EUCP规则的介绍和点评、电子信用证的操作过程而己,理论深度都显的不够。对电子信用证的理论探讨有如“无米之炊”,以致形成了理论上的盲点,实践中的混乱。要统一电子信用证运用规则也会遇到很多挑战。James E. Byrne, Dan Taylor在(((ICC Guide to the EUCP》一书中指出:
  EUCP规则并非是未经实践检验的理论,相反,它是信用证实践的反映。但理论还必须在实践中不断运用才能越发完善。在目前的电子信用证实践中,只有Bolero系统由于原来一直与SWIFT密切合作,明确声明将采用EUCP规则,而其它的电子信用证实践都是自成一家。因此,电子信用证的实践对于完善电子信用证的规则有着至关重要的作用。同时,也只有建立在丰富的实践基础之上的EUCP规则,才是真正的电子信用证的业务惯例。
  二、电子信用证的认证标准不统一
  我国的《电子签名法》己经成功出台,但电子签名应用要真正铺开还有一些实际问题需要解决,其中认证标准是一人难题,是电子信用证发展的绊脚石。从国外经验来看,即使在电子商务最发达的美国,电子签名的技术标准在很长时间里也没有得到较好的解决,甚至在一定程度上迟滞了电子商务的发展。现在国内已经有多家各类的电子商务认证机构,这些认证机构采用的认证标准并不统一,有以非对称密钥加密系统为基础的电子签名系统,有以生物识别技术为基础的电子签名系统,还有其他一些标准。这些采用不同标准的电子签名认证系统要实现互联互通,还有大量的问题需要解决。同时,从电子商务发展的整体环境来说涉及许多因素,如网络安全环境、市场信用制度、商业行为习惯等,我国电子商务的基础环境还很不完善,各方面所要做的头等大事是借《电子签名法》出台为契机,积极引导国内电子商务发展,使电子商务发展逐步上速度、上台阶,迈上规范、标准化和快速发展的道路。
  三、电子信用证法律法规不健全
  信用证来自于商业实践,并非法律的创造,将这种实践的产物放入法律框架之内,难免会遇到一些问题。何况电子商务已经渗入各领域,并迫使传统信用证在开证方式、真实性审查和确认、资信调查、单据形式和交换、货款支付等一系列方面作出适应,新环境下又会出现更多新问题。
  1, eUCP作为惯例还有点名不符实,因为惯例应该是各国之间开展电子信用证的实践的综合和经验积累,但至今为止,真正意义上的电子信用证实务几乎未开展起来,成熟的惯例还没形成。在兼顾解决传统信用证项下和新时代里不断产生的新问题的过程中eUCP会面临很多难以解决的问题:它能否如UCP500一样被认为是银行实务操作上的商业习惯?依eUCP第e1条b项规定,当事人开证时使用eUCP时,则受eUCP约束:如当事人仅约定信用证议付时提交电子单据,那受益人是否也受eUCP条款约束呢?eUCP不能解决的问题还有很多,如第e6条a项规定银行审核电子单据,如无法进入该文件的其它链接时,则视该单据有不符点((discrepancy)等,这些问题都会对受益人收汇造成实质性的影响。
  2、我国的信用证法律体系本身条文多且散乱,立法层次杂,法规之间的冲突非常多。电子信用证方面更没有统一的立法,对其法律关系的理解几乎不到位。我国的银行界因执法的无所适从一向在国际上信誉不佳32,有了风险,法律界也不知如何运用法律武器来维护信用证收汇中的各方当事人,往往是按英美等信用证使用大国信用证方面的主导来规范我国的信用证司法规则,加之我国还是个外汇管制国家,这种从实践中产生用于国际支付的手段,在中国还要受经济行政法的调整。
    因此,我国应该借助eUCP生效的契机,使国内法与国际惯例相应协调,完善信用证相关法律制度,挽回声誉,同时用法律手段合理地维护中国企业在国际贸易中的合法权益,使电子信用证收汇早日与国际接轨。
  当然,网络安全是动态的、整体的,并不是简单的安全产品集成就可以解决问题,并一劳永逸的。电子信用证收汇的安全系数会随着电子商务网络的变化而变化。随着时间的推移,新的安全风险又将随之产生。中国在出台电子签名法后应该做好整个信用证法律体系的完善工作,做好信用证风险防范工作。只有这样,电子商务环境下的信用证结算方式才能一路走好。
  转自周建萍:《电子商务环境下信用证收汇风险研究》
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表