开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

国际保理:科技型中小企业的“资金流动加速器”

发表于 2015-4-22 11:25:44 查看:1215 回复:0
  国际保理:科技型中小企业的“资金流动加速器”
  吴晟囡
  已经进入国际市场的科技型中小企业,难免会遇到以下烦恼;企业如果出口自己生产的产品,进口方一般会提出赊销(O/A)承兑交单(D/A)等对其有利的要求,即使面对资信度很高的老主顾,企业对赊捎仍心有疑虑,因为赊销不仅风险大,巨占用企业的流动资金流动资金一旦被占用,有可能还得再借乍讨是火生产;如果企业不同意赊销,对方义不愿意开信用证,企业在激烈的国际市场竞争中就有可能丢掉商机或市场个业如果进口产品,则可以大但的一要求赊销,力争“先收货,后付款”,提高企业资金的利用率_但怎样才能打消时方的疑虑呢?此时,科技型中小企业可以将眼光投向国际保理业务。
  何谓“国际保理”业务
  “国际保理”是国际保付代理业务的简称,主要为赊销赊购的企业设计,该业务通过收购企业应收账款为企业融资井提供相关一揽子金融服务“国际保理”包括出口保理和进曰保理出1T深理是个业以赊销等商业信用方式出曰时,在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的金融机构(即保理商),收进全部或部分贷款,从而获得资金融通。相对应地,进口保理就是保理商应出口商的要求,审核接受出口商的应收账款,对进国商提供信用担保以发其他账务管理服务总的来说,保理商可以提供贸易融资、销售分账户管理、应收账款的催收、风险信用控制与坏账担保,不少科技型中小企业已经从国际保理中尝到了甜头。据2004年l0月17日《经济观察报》报道,汇丰银行向一家做出口的化工民营企业提供的保理业务,解决了该企业在宏观调控时期流动资金贷款难的问题,推动了企业的发展这家公司年出口额将近2000万美金,产品在国际市场上已经打开了销路,但是60%左右都是赊账贸易,应收账款大量占压了营运资金.企业的进一步发展明显受到遏制那么,企业从成长期顺利地过渡到成熟期,是不是只有用抵押贷款来补充营运资金呢?该企业找到了更好的解决办法—保理业务,汇丰银行(上海)推出保理业务的时候,主要就是针对中小企业赊账贸易;而该企业回款记录良好,很快和汇丰达成合作,利用国际保理业务顺利解决了企业应收账款的资金占用问题。并且企业的现金流缺口缩小,再生产速度加快,产品在国际市场上销售份额扩大,发展蒸蒸日上。除此之外.汇丰银行通过其全球网络调查,发现该企业的买方主要分布在美、德和香港等发达地区,并且买方资信良好,大多数应收账款在60-90天内即结清,汇丰银行又将该企业融资额度由5。万美元提高到110万美元!
  国际保理业务流程
  国际保理业务是怎么开展呢?详见图1. QQ图片20150422105919.png
  国际保理业务的流程如下:①国外买方下定单,要求赊销;②国内卖方向保理商提出了保理业务申请;③国内出曰保理商通过自已的途径(例如:通过自己在国外的代理保理商)去了解进口商企业的资信状况,及时将调查所得的信息反馈给国内出门企业,并相应提供一个买方信用额度,双方签订“出口保理协议”;④买卖双方签汀合同,随后卖方向买方提供合同规定的商品或技术劳务,卖方有将发票、汇票、提单等有关单据转让给出口保理商,可以获得发票金额80%左右的融资;⑤出口保理商于发票到期日收到款项后,扣除融资本息及费用,静余额付给卖方。在图1中国,国内卖方和出口保理商形成无追索出口保理关系,进口保理商会在发票到期后,要求买方付款。科技型中小企业如果处于卖方的地位,那么与本国保理商行程的是出口保理关系;如果处于买方的地位,与本国保理商形成的则是进口保理关系。
  注意事项
    科技型中小企业运用国际保理进行融资是,应注意以下几个方面:①严格制定执行合同中的条款。由于保理商不承担因产品质量问题产生的应收账款,企业要严格制定并执行相关条款以避免损失。②严格地控制在进口保理商提供的信用额度内发货保理商拥有高效率的调研部门及企业信息数据库,拥有专业的资信人才和信贷专家,能够迅速及时掌握客户资信变化情况,并对企、土资信做出迅捷专业的评估。因此,在信用额度内发货,产品质量没有问题的活,如果产生应收账款,保理商会尽可能的帮助中小企业收回货款,且在信用额度内会先向中小企业提供融资但中小企业如若在信用额度外发货.能按期收回货款当然最好,但是一旦产生超过信用额度的应收账款.保理商是不会提供相应的保理服务的,最终中小企业有可能落得财货两空的结局。③保理提供给企业的是一种短期资金融通,短期的资金融通不能给企业用来做固定资产投资。
附录:国内开办保理业务的机构名录
  中国工商银行   中国农业银行
  中国银行       中国建没银行
  中信实业银行   中国光大银行
  招商银行       汇丰银行(上海)
  上海银行       渣打银行(上海)
  交通银行       民生银行
    美洲银行       兴业银行
    广东发展银行   南洋商业银行
    花旗银行(上海)
    上海浦东发展银行
    巴克莱银行(上海)
    滨海国际保理中心(天津)
    北京博升通管理咨询公司(原东方国际保理中心)
    附录:如何申请国际保理
    1.办理国际保理融资的申请条件
  ①具有进出口经营权的法人;
  ②出口商采用的结算方式为赊销(0/A)或承兑交单(D/A)方式;
  ③应收账款的账期为如天或90天以内(有的保理商规定最长不超过120天);
  ④属于常规销售,产品不易引起纠纷,企业营业2年以上,企业主要成员从事该行业3年以上;
  ⑤财务及经营状况良好,能提供上年度经审计过的财务报表;
  ⑥上年度有盈利纪录;
  ⑦贸易记录良好,合同履约能力强,在人民银行贷款卡管理系统内无不良记录;
  ⑧该笔应收账款没有用于其他抵押
  2.办理国际保理融资申请所需提供的资料
  ①营业执照;
  ②组织机构代码;
  ③法人、股东及授权签字人(如有)身份证;
  ④税务登记证正本(国税及地税;)
  ⑤公司章程;
  ⑥全套开户资料;
  ⑦最近2年审计过的财务报表;
  ⑧应收账款申明函(格式由保理商提供);
  ⑨主要各人大股东的个人担保(此款据各个保理商要求或有或无;)
  ⑩企业简介
  3.应收账款融资每次贴现所需提供的资料
  ①至海外买家出口通知函(格式由保理商提供);
  ②发票复印件;
  ③运输单据;
  ④销售合同或定单的复印件
  4.出口保理业务项下的进口商必须具备的条件
    ①不处于发生内乱、找争、金融危机或受别国制裁等高风险地区;
    ②与中请人之间有长期、稳定、大量、经常性的中短期DA/或OA进口贸易赊销业务.属申请人的主要出口客户;
    ③保理商规定的其他条件。
    (编辑蔡忆宁)
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表