开启辅助访问
 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

新浪微博登陆

只需一步, 快速开始

完善出口信用保险机制的建议

发表于 2015-4-22 16:05:17 查看:974 回复:0
      完善出口信用保险机制的建议
  防范信用风险的手段有很多,包括商业主体自身的自力救济和外界因素的他力救济。既然本文是在论述国际保理业务风险的法律防范,那么所有的防范对策都是从法律角度而言的,保险就是一种有效的防范信用风险的法律对策。保险作为一种预防和补救风险的有效措施,在长期的实践中得到了良好的应用。而出口信用保险作为弥补和防范出口贸易信用风险的有效手段一直被业界称道。
  一、出口信用保险的定义
  所谓出口信用保险是指国家为推动外贸出口,保障出口企业收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利的政策性保险业务。出口信用保险承保的是被保险人在国际贸易中,因境外原因不能出口或货物发运后收不到货款的风险。该风险有两种,一种是进口企业破产、拒付等商业风险,另一种是进口国实施外汇管制、发生战争等政治风险。
    中国出口信用保险公司于2001年12月18日在北京挂牌营业。中国出口信用保险公司是中国政府为深化保险体制改革、理顺出口信用保险机制、规范出口信用保险市场、支持中国企业积极参与竞争,由国务院批准成立的国有独资企业。
  中国出口信用保险公司的注册资本为40亿元人民币,资金来源是出口信用保险风险基金,由国家财政预算安排。
  二、出口信用保险的作用
  出口信用保险是政府为鼓励企业扩大出口、保障企业出口收汇安全而开设的政策性保险,作为WTO补贴与反补贴条款项下允许的,世界上发达国家和发展中国家普遍采用的支持出口的政策措施,对于实现国家产业、外交和外经贸政策目标、促进经济发展、保障充分就业具有积极的作用。自1919年在欧洲问世以来,出口信用保险在国际贸易中所起的作用日趋重要。据伯尔尼协会统计,全球每年约有巧%的国际贸易是在出口信用保险的支持下实现的。
  中国出口信用保险公司去年底发布的我国首份《国家风险分析报告(2005)》
  显示,亚洲非洲新兴市场的贸易风险是最大的。在国际市场竞争日趋激烈的今天,投保短期出口信用保险对企业有诸多益处。首先,企业可以采取灵活多样的贸易结算方式,提高竞争能力,扩大出口规模;其次,企业投保出口信用保险后,收汇有安全保障,银行也愿意提供资金融通,便利企业获得出口融资;再次,企业通过投保信用险,可以了解买家信用情况,加强应收账款管理,提高风险管理水平;最后,企业运用出口信用保险这一损失补偿机制,可以更加稳健地经营。
  三、出口信用保险的险别
  中国出口信用保险公司当前主要经营二大类出口信用保险产品,即中长期出口信用保险和短期出口信用保险。短期出口信用保险是指保险保障期在一年以内,出口商以信用证(L/C )、付款交单(D/P )、承兑交单(D/A )、赊销(0/A)方式从中国出口或转口的收汇风险。中长期出口信用保险是指保险保障期在一年期以上,十年期以内的,100万美元以上的出口(预付款或现金支付比例不低于合同金额的巧%,船舶出口的比例不低于加%)。
  按照出口信用保险公司的出口信用保险类别划分,国际保理业务应属于短期出口信用保险的范围。
  四、出口信用保险项下出口保理业务存在的法律问题
    (一)信用保险的受益人并非银行信用保险的受益人并非银行,在出现信用风险需要保险公司赔偿时,款项径自付给出口商,而出口商有可能不以赔偿款偿还银行的保理融资款,或出现出口商其他债权人通过司法机构冻结、扣划相应赔偿款,造成保理银行的损失。
  应对的措施是由保理银行、出口信用保险公司和出口商三方签订一份《赔偿转让协议》,明确将赔款权益和索赔权转让给保理银行。在出现保险事故时,由保理银行向出口信用保险公司行使索赔权,用来抵偿出口商所欠的保理融资。
  (二)无追索权保理中的追索条款
  国际保理业务中的信用风险有时和出口信用保险的保险责任不一定完全一致,如果衔接不好的话,可能出现保险公司拒绝赔偿而保理银行需要做出担保付款的情况。
  应对的措施是银行与出口商在签订《出口保理协议》之外,另外签订一份用于出口信用保险项下的《出口保理补充协议》,在其中约定出口商应在申请出口信用保险额度时必须按照保理银行规定办理和提交出口信用保险融资所要求的一系列单据。明确除出口保理协议约定的追索情况外,将下述情形规定为保理银行拒绝担保付款和行使追索权的情形:
  第一,应收账款不能及时足额收回属于出口信用保险公司的免赔除外责任;第二,出口商不按约定向出口信用保险公司办理理赔手续;第三,出口商或者保理银行代出口商向保险公司索赔后,出口信用保险公司不作理赔或赔付;
  第四,出口信用保险公司赔付后,发现不属于自己保险责任范围而向保理银行索回已经赔付款项。
  五、笔者的建议
  (一)对于保险法的建议
  出口信用保险机制作为一项有效防范国际保理贸易融资信用风险的手段,已经被国际社会所普遍接受。((WTO补贴与反补贴措施协议》原则上也允许将出口信用保险作为一个国家支持出口政策的工具。虽然出口信用保险机制己经引入中国,但是从立法角度而言,除了《中华人民共和国对外贸易法》规定“出口信用保险是促进对外贸易的方式之一”以外,其他法律并未有专门的规定。《保险法》作为调整保险关系的专门法律,对出口信用保险并没有提及,这一做法已经远远无法满足我国对外经贸发展对出口信用保险的现实需要,极有必要对现有的保险进行修订与完善。笔者建议如下:
  修改((保险法》的第二条保险定义,不再局限于商业保险范畴,全面扩充保险法的内容,设立政策性保险一章,将出口信用保险内容添加进去。一是明确我国出口信用保险公司是由财政部、外经贸部、外交部和中国保监会等部门,研究提出国家风险分类、国家限额、保险费率等出口信用保险政策,报国务院批准后执行,并由中国保监会对国家出口信用保险公司进行日常监管;二是确认出口信用保险具备一般保险法律制度基本原则的同时,又超越了一般商业保险的风险保障范畴,具有更加丰富的内涵。
  (二)对于保险合同的建议
  保险合同是保险关系成立的前提条件,保险合同作为《保险法》中的核心内容理应得到足够的重视。目前在我国出口信用保险合同的种类还不多,建议将新型国际贸易融资中的国际保理保险合同纳入出口信用保险的范畴。保险公司可以直接以出口商或者保理商为被保险人,在进口保理商为出口商所核定的信用风险额度内,为其承担一定比例的保险责任。
  通过完善保险法与建立新型的信用保险合同,可以有效地防范国际保理贸易融资中的信用风险。当然,还有许多具体细节和操作层面的问题,还需要在业务实践中不断的总结与完善。
  总之,国际保理业务在我国正处于上升时期,与之相关的法律制度还不够完善,许多方面有待于不断研究。我国现行的法律对于保理的规定,相对于其它先进国家的法律、国际公约及惯例来说仍显落后,保理的研究才刚刚开始,有着很大的空间可以去拓展和深入。例如,保理的概念、第三人优先权、转让债权的具体方式等诸多问题。关于保理的相关立法,社会信用的建立,还要继续去推动。
  我们应该吸取国外成功的经验和教训,再结合我国的特点进行完善,使具有中国特色的国际保理制度能够得到建立,使我国的金融业务和国际贸易业务与国际接轨。大力发展国际保理业务不仅是必要的,而且前景是相当乐观的。国际保理业务的发展将对我国对外经贸的发展发挥积极作用,而对外经贸的迅速发展又将为国际保理业务提供更多的业务来源和更为广阔的市场。
  转自庞辉:《国际保理商面临的风险与法律对策研究》
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册 新浪微博登陆

本版积分规则

发布主题 上个主题 下个主题 快速回复 收藏帖子 返回列表 搜索
登录 发布 快速回复 返回顶部 返回列表