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国际保理业务在我国的现状及发展探索

发表于 2015-4-24 09:40:02 查看:1058 回复:0
  国际保理业务在我国的现状及发展探索
  顾爱怡    上海第二工业大学
  金祺      上海市工商银行
    253《商场现代化》2007年4月(上旬刊)总第499期
    国际保理(InternationalFactoring)业务起源于国际贸易之中,是为贸易赊销方式提供的一种集销售账务管理、应收账款收取、信用风险担保和贸易资金融通为一体的综合性金融服务。现代意义上的保理业务发端于19世纪末的美国,继而兴起于欧洲,今日更向全球发展。目前,国际上已成立包括我国在内的130多个国家参加的国际保理联合会(FCL)并公布了世界各国保理公司所接受的统一惯例,国际保理惯例规则。作为一种新型综合性金融服务,国际保理业务在当今世界的国际贸易结算中已超过信用证业务结算量。
  一、国际保理的应用优势
  与汇款、托收和信用证这三大传统国际结算手段相比,国际保理业务无论对出口商、进口商还是商业银行都具有独特的应用优势。对出口商而言,保理商可以代替出口商对进口商资信状况进行调查与监督,克服信息障碍,从而为出口商的销售政策提供准确的依据和信息。出口商在货物装运完毕并向保理商转让发票等单据后,即可获得80%以上的融资,提高收汇速度,加快资金融通。对进口商而言,由于保理业务通过保理组织进行结算,可以省去买方高昂的开证费用及押金等支出,降低了买方的交易成本。保理结算的延期付款,也相当于为买方提供了信用放款,从而提高了其资金利用率。而对于商业银行而言,办理国际保理业务不仅丰富了银行的业务品种,拓宽了市场范围,而且可以为银行带来可观的利润。一般而言,作为出口保理商的银行,除了可以获得发票金额1‰-4‰的佣金外,还可以通过向出口商提供融资服务获得收益;作为进口保理商的银行,由于承担买方信用风险,因此佣金比例更高,一般为发票金额的4‰-10‰,并可以收取一定的银行费用和单据费用。
  二、国际保理业务在我国发展现状及问题
  1.国际保理业务在我国发展现状
  近20年来随着国际贸易向买方市场形式转变以及向全球化方向发展,出口竞争日趋激烈,国际保理业务得以迅猛发展,在国际结算市场上的地位日趋提升。据统计,2004年全球的国际保理业务量已经达到了680亿欧元,而同期我国的国际保理业务量仅为7.6亿欧元,仅为全球国际保理业务量的1.1%,这与我国作为进出口贸易大国的地位是很不相称的。
  2.我国发展国际保理业务存在的问题
  (1)对保理业务认知度不够
  就我国的现状而言,由于国际保理业务尚未普及,许多外贸企业的经营者和从业人员对此项业务并不了解,而是习惯地通过信用证等基于银行信用的传统的国际结算方式进行结算。同时,由于我国出口商品依然以劳动密集型产品为主,此类产品容易导致质量纠纷,而由于国际保理业务是完全建立在商业信用的基础上,通过这一方式进行结算其风险相对较大。
  (2)相关专业人才稀缺
  国际保理业务涵盖了国际结算、贸易融资、信用担保等多重功能,因此对于从业人员的要求相当高。但由于目前国际保理业务在我国的国际结算中所占份额相对较小,因此我国对于国际业务人才尚缺乏相应的培养机制,在高校的国际金融专业课程学习时对于该项业务的介绍也不够详尽。因此,尽管目前我国商业银行都已经开办了国际保理业务,但由于经验和人才的缺乏,该项业务并未获得太大的发展空间。
  (3)相关法规建设滞后
  虽然我国早就正式加入了国际保理联合会并接受了《国际保理管理规则》这一统一惯例,但仅仅依靠这一规则并不能解决国际保理业务中所遇到的全部问题。由于我国目前尚未建立起一套指导国际保理业务发展的法律体系,使得在我国开展该项业务时无法可依,有法难依,许多问题得不到解决,这无疑为保理业务在我国的发展设置了一大障碍。
  三、发展我国国际保理业务的对策建议
  如前所述,我国国际保理业务发展受到整个社会经济大形势及银行内部机制的限制,要促进国际保理业务在我国的发展,必须从政策上、法规上、观念上、人才上等诸多方面进行努力,积极促进商业信用体系、国际保理业务法律体系建设以及促使商业银行自身尽快采取措施为国际保理业务的开展及进一步发展作好准备同样非常重要。针对存在的难点,可考虑的对策和建议如下:
  1.大力宣传、推广国际保理业务。目前我国对国际保理业务的宣传力度还不够,许多外贸企业经营者,业务人员根本不了解这项业务,给国际业务的推广带来了困难。因此,各大商业银行可充分利用广泛的分支机构网络,以及通过报刊、广播、电视等传播媒介,大力宣传国际保理业务。同时,可通过举办讲座等形式,面向广大的进出口公司和企业,使他们对国际保理业务有较全面和深入的了解。
  2.外贸企业应转变观念,积极推广保理业务。长期以来,由商业视角于受汇款、托收、信用证等传统交易模式的限制,我国出口企业还不能适应建立在商业信用基础上的国际保理业务。首先从交易观念上就阻碍了保理业务在我国的发展。目前,要推动我国对外贸易出口的持续快速增长,外贸企业必须积极转变观念和偏爱采用信用证结算的习惯,主动应用国际保理这一新的结算方式,以达到吸引客户,同时降低国际交易风险的目的。同时,外贸工作者应不断了解并熟悉国际保理业务的特点、优势和具体的操作方法,学习并掌握有关的法律法规。
  3.健全相应的法律法规,改善宏观经济环境。目前我国的保理业务主要依据《国际保理公约》这一国际法及《国际保理业务惯例规则》执行,而这些法律规范还不能直接用于指导、监督我国保理业务的具体实施,而且各国开展保理业务的实际情况也有很大差异,这些法律规范只是基本的依据,各国还必须据此制定适合本国国情的法律、法规。我国目前还没有专门规范保理业务的法律法规,而保理业务又涉及《合同法》、《公司法》、《破产法》、《银行法》、《担保法》等多方面的法律规定。因此,我国当前亟待建立一整套指导国际保理业务发展的法律体系及具体业务操作规程,以改变目前我国开展该项业务无法可依,有法难依的现状。
  4.培养具有专门知识的经营管理人才。国际保理业务实质上是一门涉外的综合性金融服务。因此,对人才的要求条件较高,既要精通英语、电脑,又要掌握国际银行业务,还必须熟悉国际商法、贸易对方国的法律、民俗等。如此高素质的全面型人才,我国目前还相当缺乏,所以培养人才是当务之急,必须通过举办专题培训、引入资格认证机制等方式尽快培养出一批高素质的人才。
  由于信息服务技术的高度发达,买方市场的普遍形成,国际贸易中的竞争也日趋激烈,传统的信用证结算方式的使用比率呈下降趋势,非信用证结算方式的使用呈上升趋势,而赊销贸易方式是对买方最为有利、最具有吸引力的贸易结算方式。因此,相信主要为赊销贸易方式设计的保理业务在不远的将来必将对我国对外贸易产生巨大的影响。
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