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未来债权转让的经济动因及理论基础

发表于 2015-6-8 09:40:21 查看:1061 回复:0
      未来债权转让的经济动因及理论基础
  纵观世界各国立法、学说及判例的发展,可以看到这样一条清晰的轨迹,即可以转让的债权的范围逐渐扩大。古罗马法将债权视为法锁,变更任何一端都将使其失去同一性,因此禁止任何债权的让与。而后来为了适应实际生活的需要,相继产生了诉讼代理、诉讼通知和债权继承等方式,变相的肯认了某些债权让与。后世逐渐意识到债权中蕴含有财产价值,且此种价值唯有通过让与或担保才能获得淋漓尽致的体现,债权让与及质押制度遂应运而生,并在近代民法中占有极为重要的一席之地。而随着信用经济的发展,人类不再满足于现货交易,而是要把具有财产价值的未来利益也充分利用起来,以克服时间与空间的障碍。在这种经济背景下,期货交易开始盛行于世,分期付款与融资租赁亦已蔚然成风,而将来债权的让与问题成为另一个焦点。近代民法虽然己经普遍认可了现实债权的自由让与,但对将来债权的让与却始终持有怀疑或抵触之态度。如在大陆法系,认为处分行为的成立和生效应以标的物的现实存在为必要,因此对于尚无发生之基础法律关系的纯粹将来债权,不能成为法律关系的客体;而英美法系严格遵循这样一条古老的规则,即没有人能够转让他尚未拥有的权利,在实践中也认为如果接受纯粹预期的将来权利可以予以让与,可能会使让与人的未来完全掌握在其债权人手中,难免会产生欺诈等不公平结果。
  但现代经济的发展恐怕已大大超出了理论家的想象和预设,我们看到的是利用未来应收账款进行融资已经成为融资实践的常态,并且未来应收款已然成为支撑保理业务与资产证券化的中流砥柱,其在金融领域发挥着不可替代的作用。而面对商业尤其是银行业压倒一切的实际需要,各国首先从判例上承认了未来债权转让的效力,如德国和日本的让与担保,英国的浮动抵押等均以未来债权为主要标的之一,这无疑为未来应收款参与融资提供了制度保障。尔后《美国统一商法典》、《国际保理公约》和《应收账款转让公约》等一系列法律文件均明确“一项或多项未来应收款的转让无须逐项办理新的转移手续即可具有效力”,并规定转让通知或付款指示可涉及通知后产生的应收款。一些陈旧的理论学说也必然随之革新以适应实践的发展,如德国学者提出了法律行为的成立要件与生效要件可以区隔,而不必同时具备,这就顺利解决了标的物不存在时处分行为何以能成立的难题。由此可见,社会经济生活的发展才是助推法律制度和法学理论变革的真正动力。传统民法认为债权之本质,乃特定人对于特定人请求一定给付之请求权。其虽然揭示了一部分真理,但过分强调反而可能使人们忽略由债权的请求力、受领力和强制执行力所保障的债权人的期待利益,这种期待利益何尝不是债权人的一笔宝贵的财富。所以说债权本身即是手段价值(表现于形式意义上的给付请求权)和目的价值(表现于实质内容上的财产性)的统一与结合。其手段价值在经济交易不甚频繁的时代表现的较为突出,债权并不发生独立性的机能;但在现代,随着债权作为一种财产在经济生活中的作用越来越重要,其目的价值终得凸显。而未来债权与现实债权在本质上并无差别,其只要具有发生的可能性,就可以作为债权人的一类财产转让或质押,使其目的价值提前实现。笔者认为,正是未来债权所具有的这种经济意义与财产价值,才是其能够流通的根本原因和理论基础。
    转自孙超:《应收账款融资中的法律问题研究》
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