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国外商业银行保理业务的发展

发表于 2015-6-12 10:32:36 查看:1407 回复:0
     国外商业银行保理业务的发展
      1 保理业务及其发展
  保付代理(Factoring,简称保理),意为“代理”,英语中有“代收账款”之意。是指商业银行将销售商现在或将来的基于其与购货商(债务人)订立的货物销售与服务合同或其他原因所产生的应收账款购买过来,并为客户提供融资、坏账担保、应收账款管理与催收、信息咨询等多方面服务的一种综合性金融服务。其实质是债权的转让,是以保理协议为基础而产生的一种民事法律关系。
  保理业务最初是指在国际贸易领域中形成的国际保理业务,是在经济全球化加速发展,世界各国紧密联系、关联度越来越强,国际市场由卖方市场向买方市场转变和传统信用证业务结算方式繁琐、费用高的大背景下产生的,是在国际进出口贸易基础上发展起来的。在买方市场下,出口商在出口商品(或服务)后得不到进口商的及时付款,是以赊销方式进行的,这样就产生了大量的应收账款,极大的限制了出口商的流动资金,也不利于国际贸易的发展,于是将应收账款转卖给愿意购买的商业银行并让商业银行代为催收,从而产生了基于国际进出口贸易的保理业务。
  保理业务最早起源于英国工业革命后的纺织业出口,19世纪又在欧洲得到进一步的发展;20世纪初,美国出口贸易融资中也采用保付代理业务,且随着美国经济的扩张,规模逐年增大;二战后在一些国家出现专门的保理机构,合作不断加强;1972年日本大藏省批准建立了日本第一家保理机构,1973年建立了第二家;同年,新加坡也成立了保理机构。
  二、国外保理业务发展现状
  保理业务由于适应了当前形势的发展,从产生之初就受到普遍关注并由国际保理扩展到国内保理,得到迅速发展。据统计,2001年全球的保理公司总数已达965家,大部分在欧洲;保理市场主要集中于欧美一些国家,其中英国、美国及意大利2001年的保理额分别为1398亿欧元、1290亿欧元和1250亿欧元;2002年全球保理业务量为7873亿美元,其中欧、美、日的保理业务量之和为7234亿美元,约占全球保理业务量的92%;2004年全球保理业务量达到8600亿欧元;几市场经济较为成熟的发达国家,一国内保理业务量至少占该国GDP的3%以上。目前国外保理商所提供的服务方式在传统基础上发生了很大变化,其服务的业务范围广,既可以提供融资、收款、销售帐户管理和信用风险担保中的任何一种,也可以提供不同形式的组合服务。更加值得注意的是,在北美,保理的概念已扩展到所谓的“商业融资”这一目前完全独立的领域。
  国际保理的业务种类丰富。根据不同的标准可划分为不同的种类:根据是否有追索权可以分为有追索权的保理业务和无追索权的保理业务;根据应收账款转让的事实是否告知债务方可分为公开型保理业务和隐蔽型保理业务;根据是否提供融资服务可分为融资型保理业务和非融资型保理业务等。
  国际保理业务的发展日益标准化、法制化。1994年,国际保理商联合会(FCI)启用统一的EDI (ELECTRONIC DATA INTERCHANGE)通信系统利用全球数据交换网络传递信息,使得保理业务的开展更加便捷、准确和高效。国际上关于保理业务的规则有:1988年国际统一私法协会制定的《国际保理公约》,国际保理商联合会多次修订的《国际保理惯例通则》和《仲裁通则》,2001年联合国制定的《联合国国际贸易中应收账款转让公约》等。
  由以上分析可知,国际保理正处于成熟阶段,其经验值得我国商业银行借鉴。
  转自贾电轩:《中小企业融资与我国商业银行中间业务创新研究》
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